Unidade 3 Flashcards Preview

Credito E Cobrança > Unidade 3 > Flashcards

Flashcards in Unidade 3 Deck (54):
1

Contrato de capital de giro

São linhas direcionadas ao financiamento das necessidades operacionais de curto prazo. Fazem a empresa funcionar no dia dia.

2

Desconto de recebiveis

É uma linha que buscar antecipar os recebiveis de vendas a prazo a empresa transfere os direitos dos recebíveis a um terceiro

3

Cédula de crédito bancário

Trata-se de linha de crédito rotativo que é disponibilizado em conta corrente e a empresa utiliza conformismo necessidade é cumulativo ate o final do contrato

4

Compror

É uma linha de crédito destinada a financiamento de compras, permite o comprador o pagamento a prazo, ao fornecedor recebimento a vista. Nesta modalidade comprador financiado por meio de crédito bancário e o banco credita o fornecedor a vista.

5

Vendor

A linha de crédito que permite vender a prazo e receber a vista de um banco o valor que seria pago no futuro. As condições de financiamento são negociadas com o vendedor e um banco

6

Adiantamento de contrato de câmbio

Utilizado para exportação e financiamento pré embarque

7

Carta de crédito

Direcionada a garantir ao exportador estrangeiro o pagamento de compras realizadas por importadoras

8

Financiamento a importação

Direcionado a facilitar os processos de importação pagar o exportador à vista em moeda estrangeira, no exterior

9

Assunção de dívidas em moeda estrangeira

É uma operação de Hedge cambial. É uma situação em que uma empresa possuidora de dívida em moeda estrangeira repassa esse débito a um terceiro

10

Resolução 63

É um empréstimo de recursos captados no exterior por instituição financeira sobretudo por meio de emissão de títulos. O contrato é feito em moeda nacional, indexado a variação cambial

11

Leasing

Aluguel

12

Repasse BNDS

São inúmeras modalidades de empréstimos com recursos do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social BNDS direcionados a expansão fabril e o comércio

13

Fiança bancária

É uma espécie de aval, em que o banco assume/se responsabiliza pelos pagamentos de seus clientes caso estes não possam cumprir com a dívida

14

Linhas de crédito ao agronegócio

Cédulas de produção rural (CPR) - O produtor recebe o valor de uma venda no ato da negociação e se compromete a entregar conforme combinado na venda.

Cédula de produção rural financeira (CPRF) - idem ao interior de férias e pela forma de pagamento. Neste o pagamento é feito em dinheiro

15

Análise cadastral

Identifica o sócios e a empresa, solicita o seus RG, CPF, CNPJ, contrato social, estatuto e alvará de funcionamento

16

Análise de idoneidade

Utiliza informações de relatório gerenciais informações de empresas especializadas em análise de risco de crédito

17

Análise financeira

Um dos procedimentos básicos para concessão de crédito e análise dos demonstrativos financeiros ele deve revelar a situação de gestão patrimonial da organização

18

Análise de relacionamento

Histórico de relacionamento do cliente com o mercado de crédito. Limites concedidos, índices de utilização, frequência de utilização, taxas, garantias vinculadas, pontualidade, entre outros

19

Análise patrimonial

É uma avaliação ou busca de informações de bens em nome do cliente. Auditivo a levantar possíveis garantias para concessão de crédito

20

Análise de sensibilidade

Monitoramento macro econômico do cliente seja pessoa física ou jurídica

21

Análise do negócio

Conhecer a empresa como negócio e a aderência dos proprietários a ele. Busca ainda saber sobre a idoneidade do mercado de crédito, situação financeira, se domina as tecnologias, se busca conhecer os processos de produção, o ciclo operacional e seus clientes e fornecedores quais são seus principais concorrentes. Análise verifica a capacidade da empresa de gerar receita de forma competitiva e sustentável que pode demonstrar a qualidade da gestão da empresa.

22

Análise dos intangíveis

Um bem não está legível traz muita segurança pra empresa porque a grande valor como é o caso das patentes marcas direitos autorais dormindo de tecnologia

23

Análise de grupo empresarial

A formação de grandes grupos constituídos por inúmeras empresas pois é necessário avaliar todo o grupo verificar o nível de dependência que as empresas tem assim como a gestão e as principais decisões

24

Análise de política de sustentabilidade

De crédito tem vinculado aprovação ou não as políticas de sustentabilidade pois sustentabilidade está relacionada a imagem e nenhuma empresa quer estar ligada que não cumprir com suas responsabilidades ambientais

25

Análise de políticas de agência

É um análise de como empresa atua na política de crédito se não houver regular sofrerá as consequências de inadimplência

26

Análise da concorrência

Todos os relatórios gerenciais são comparados com o mercado mais especificamente com os principais concorrentes

27

Análise de desempenho bursátil

Buscar analisar o histórico de desempenho do preço comparado com os modelos de mercado esse modelo visto como sendo os das empresas de melhores práticas

28

Análise dos demonstrativos

O mais importante demonstrativo utilizado é o balanço patrimonial

29

Capital circulante líquido

CCL = AC - PC
Quanto maior maior cerar também a liquidez da empresa ou a capacidade de pagar

30

Índice de liquidez corrente

LC= AC/PC

É a capacidade de pagamento de curto prazo menor que um ano

31

Índice de liquidez seca

LS= AC-E/PC

É a capacidade de pagamento sem considerar os estoques

Ele deve ser acima de um parecer positivo quanto maior melhor

32

Índice de liquidez geral

LG=AC+ RLP/PC+ELP

Quanto maior melhor esse índice fornece uma leitura no equilíbrio das obrigações de curto e longo prazo

33

Participação de capital de terceiros

PCT = PC + PELP/PT

Busca a relação da participação de capital de terceiros com as obrigações total é a porcentagem de capital de terceiros em relação ao passivo total

34

Participação de capital próprio

objetivo ver a porcentagem de capital próprio

35

Margem bruta

Utiliza dois demonstrativos contábeis o demonstrativo do resultado do exercício de balanço patrimonial demonstra a proporção de ganho para cada real aplicado na empresa

36

Margem operacional

Indica se a empresa terá problemas de rentabilidade no futuro se eu ganho em relação às vendas é suficiente para sanar as obrigações

37

Margem líquida

Considera o lucro líquido e vendas líquidas é um dos mais importantes quanto maior melhor

38

Vantagem do credit score

Consistência - modelos bem elaborados
Facilidade - simples e fácil interpretação
Organizado - sistematização + organização
Redução de metodologia subjetiva - regras claras
Maior eficiência - redução de tempo

39

Desvantagem do modelo de credit score

Custo de desenvolvimento - acarreta custo
Excesso de confiança nos modelos - não pode considerar o modelo como perfeito
Falta de dados oportunos - falta de informações = problemas
Análise - necessidade de analise por feeling
Interpretação errada de scores

40

Mau pagador:

Recusa pagar; evita contato com cobrador

41

Mau pagador ocasional

De x em qdo nao paga, porem tem a intenção de pagar

42

Devedor crônico

Sempre atrasa mas acaba pagando. Mau gestor de recursos

43

Motivos de credito problemáticos

1. Avaliação incorreta da ficha cadastral
2. Política de credito mal administrada
3. Analista sem experiência
4. Instrumento de análise fraco e sem consistência
5. Falta de monitoração de inadimplência
6. Falta de comunicação

44

Parcelamento

Dividir o valor da divida de forma que o cliente possa pagar

45

Renegociação

Re fazer a negociação

46

Cobrança amigável

Cobrança buscando acordo satisfatório para ambas as partes

47

Auxílio de escritório de cobrança

Apoio de empresa especializada para reger cobranças

48

Cobrança judicial

Etapa extrema... geram gds custos para a empresa... somente qdo nao ha acordo

49

Cobrança simples

Serviço prestado pelos bancos. A empresa manda as duplicatas pro banco e ele admin e efetua as cobranças.

50

Cobrança Caucionada

Vinculada ao contrato. O banco adianta o valor a empresa, caso o cliente não pague, banco desconta o valor da empresa

51

Carteira

Forma mais clássica: o cliente vai ate a empresa e paga la na data de vencimento ou a empresa manda um portador pra cobrar o cliente (menos comum)

52

Protesto

Ato formal que prova a inadimplência

53

Falência

Quando uma empresa não consegue mais honrar seus compromissos e sua situação econômica financeiro torna insustentável. Com dívidas trabalhistas, tributárias não ha outra saída

54

Concordata

Benefício que a lei concede ao comerciante de boa fé que está tendo insucesso nos negócios para evitar falência.

Prorrogação dos prazos de pagamento ou na redução do montante devido.

Fase 1. Busca evitar falência
Fase 2. Prosseguimento so processo falimentar