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DIRECCIÓN COMERCIAL > Analisis de empresas, formulas > Flashcards

Analisis de empresas, formulas Flashcards

(46 cards)

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1
Q

¿Como se calcula el fondo de maniobra?

A 
FM = Activo Corriente – Pasivo Corriente 
FM= Patrimonio Neto + Pasivo No Corriente – Activo No Corriente
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Q

¿Como se calcula Margen Bruto ?

A

Ventas - Coste de Ventas

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3
Q

¿Como se calcula el BITDA o Resultado Operativo Bruto ?

A

Margen Bruto - Gastos de Explotación

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4
Q

¿Como se calcula EBIT o Resultado Operativo Neto?

A

EBITDA o Resultado Operativo Bruto - Amortizaciones y Depreciaciones

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5
Q

¿Como se calcula Resultado neto?

A

BAI o Resultado antes de impuestos -Impuestos

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6
Q

¿Que cálculos componen el Estudio de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias?

A
    1. Coste variable / ventas
    1. Costes de estructura / ventas
    1. Beneficio neto / ventas
    1. Presión fiscal
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7
Q

¿Que cálculos componen el Estudio del Balance de la empresa?

A
    1. Activo no corriente / activo total
    1. Recursos Propios / pasivo total
    1. Recursos ajenos a Corto Plazo (pasivo corriente) / Recursos ajenos totales
    1. Submasas patrimoniales.
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8
Q

¿como esta compuesto el calculo de Submasas patrimoniales?

A
  1. 4.1. Inmovilizado material / activo no corriente
  2. 4.2. Inmovilizado intangible / activo no corriente
  3. 4.3. Inversiones inmobiliarias / activo no corriente
  4. 4.4. Clientes / activo corriente
  5. 4.5. Existencias / activo corriente
  6. 4.6. Tesorería / activo corriente
  7. 4.7. Reservas / Fondos Propios
  8. 4.8. Recursos Ajenos con coste / pasivo corriente
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9
Q

¿Como se calcula la rentabilidad?

A

intervienen siempre dos elementos una medida del beneficio y una medida de la inversión. La relación entre ambas está representada por la siguiente expresión
Beneficio / Inversión

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10
Q

¿Como se calcula la Rentabilidad financiera (ROE)?

A

Beneficio neto / Recursos propios

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11
Q

¿Como se calcula la Rentabilidad económica (ROA)?

A

Resultado de explotación / Activo total

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12
Q

¿Cuales son Las variables clave del análisis económico que utilizarán los managers de la empresa para conseguir incrementar su rentabilidad?

A
  • Margen = Resultado de explotación / ventas
  • Rotación = Ventas / activo total
  • Productividad
  • El Estudio de la relación entre el beneficio y el activo de la empresa
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13
Q

¿Cuales Ratios de Productividad tenemos?

A

▪ Desglosado: Beneficio del producto i / Activo explotación i
▪ General: Beneficio de explotación / Activo explotación

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14
Q

¿Que ratios de Estudio de márgenes?

A
  • Bº Producto / Activo Explotación
  • Activo Explotación / Ventas
    • Costes Totales / Ventas
    o Coste por unidad de producto “i” / Ventas
    o Estudio del punto muerto (CF/CT - CV/CT)
    • Costes Totales / Activo Explotación
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15
Q

¿Que ratios de Estudio de rentabilidad?

A
  • Ventas / Activo no corriente
  • Ventas / Activo Corriente
    • Ventas / clientes
    • Ventas / existencias
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16
Q

¿Como se calcula el Ratio de análisis financiero Liquidez general (Solvencia)?

A

Activo Corriente / Pasivo Corriente

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17
Q

¿Como se calcula el ratio de Tesorería o Coeficiente Ácido (Liquidez inmediata)?

A

Deudores + Efectivo / Pasivo Corriente

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18
Q

¿Como se calcula el ratio de Disponibilidad (Liquidez inmediata)?

A

Efectivo / Pasivo Corriente

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19
Q

¿Como se calcula el ratio de Garantía?

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A

Activo / Pasivo

20
Q

¿Como se calcula el ratio de Autonomía?

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A

Patrimonio Neto / Pasivo

21
Q

¿Como se calcula el ratio de Calidad de la Deuda?

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A

Pasivo Corriente / Pasivo

22
Q

¿Cómo se calcula el ratio de la deuda?

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A

(VE = E + DN).
Donde
DN = el cociente entre el valor de mercado de la deuda (DN) y el valor de mercado de los recursos propios
E = Equity

23
Q

¿Cúal es la formula para calcular una estructura óptima financiera?

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A

VE* = FCL / k0
Donde
(FCL) es el flujo de caja libre
Ko es coste medio ponderado de capital, que está determinado por la media
ponderada de los costes de los recursos propios y la deuda

24
Q

¿Cual es la formula para calcular el ratio PER?

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A

PER = P / BPA

Donde:
• P: Precio de mercado de una accion
• BPA: Beneficio por accion

25
¿Como se calcula el precio de mercado de una acción en base a PER?
P* = PER* x BPA Donde: • P: Precio de mercado de una accion • BPA: Beneficio por accion
26
¿Que es El Ratio Precio Valor Contable (Price Book Value Ratio)?
es la relación entre precio y valor contable de la acción. El PVC es una medida de la diferencia entre el valor de mercado de una acción y su valor contable que nos indica cuántas veces paga el mercado por cada euro de valor en libros de la empresa. Su fórmula de cálculo es: PVC = P / VCA Donde: • P: Precio de mercado de una acción • VCA: Valor Contable de los fondos propios por Acción (Book Value)
27
¿Como se calcula el PSR (Price Sales Ratio)?
PSR = P / VPA Dónde: • P: Precio de mercado • VPA: Ventas por acción
28
¿Cual sería la formula para el precio teorico?
P* = PSR* x VPA
29
¿Cuál es la formula de PCF?
PCF: P / CFA Donde: • P: Precio de mercado • CFA Cash Flow por Acción
30
¿Qué se calcula con VE/EBITDA?
Intenta mostrar las veces que el activo operativo vale en relación al beneficio operativo estricto que es capaz de generar
31
¿Como podemos calcular el valor teórico de la empresa?
VE* = VE/EBITDA* x EBITDA
32
¿Como se calcula el ratio Rentabilidad por Dividendo (RPD)?
RPD = D/ P Donde: • D: Dividendo total con cargo al ejercicio • P: Cotización media durante el ejercicio
33
¿Cuál es la formula de PEG (Price Earnings Growth)?
PEG=PER/g Donde: • PER: PER calculado para la Empresa • g: Tasa de crecimiento de la empresa
34
¿Cuál es la formula de EVG (Enterprise Value to EBITDA Growth)?
EVG = (EV/EBITDA)/g Donde: • EV/EBITDA: EV/EBITDA calculado para la Empresa • g: Tasa de crecimiento de la empresa
35
Como se calcula el valor teorico de una acción según el MDD
P* = (D1+P1)/(1+Ke) Donde: • D1: Dividendo pagado por la acción el próximo año. • P1: Precio de venta de las acciones después de una año. • P*: Precio intrínseco o teórico. • Ke: Coste del capital de las acciones ordinarias
36
Como se calcula el valor teorico de una acción según el MDD sin horizonte temporal
E(Di/(1+Ka)^j)
37
Como se calcula el valor teorico de una acción según el MDD si los dividendos son constantes
P*=D/Ke
38
Como se calcula el valor teorico de una acción según el MDD si los dividendos son crecientes
P*=E(D1(1+g)î-1)/(1+Ke)i
39
Cual es la formula de gordon Shapiro
P* = D1 / ke-g
40
Cual es la formula del valor teorico de una acción si los dividendo crecen a un importe fijo F
P* = (D0 / ke) + (F / ke^2)
41
Cual es la formula para estimar la tasa de crecimiento
g = b x ROE Donde: • b: Tasa de retención de beneficios. • (1 - b): Tasa de reparto de dividendos. • ROE: Rentabilidad de las acciones (Return on Equity) que se calcula como el ratio entre Beneficio por Acción y Valor Contable de la Acción (ROE = BPA / VCA).
42
Como se puede calcular el valor de una empresa en base a los flujos libre de caja
VE* = Ei=>n FCLi/(1+Ko)^i+VR/(1+Ko)^n
43
cual sería la formula para calcular el valor teorico de las acciones
E* = VE* - DN
44
Como se puede calcular el valor residual
VR=FCL(1+g)/(Ke-g)
45
Como se puede calcular el valor residual con FCL 1+N
VR = FCL/(Ke-g)
46
Como se calcula el precio teorico de una acción si sabemos su precio teorico al final del año
P1=(D2+P2)/(1+ke)

DIRECCIÓN COMERCIAL (10 decks)

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