MALUF Flashcards
(150 cards)
1
Q
Os Sistemas e Câmaras de Liquidação e Custódia (Clearings) são responsáveis por
A. intermediar a colocação de ativos nos mercados financeiros e de capitais.
B. implementar ações de proteção aos investidores do mercado de capitais.
C. fiscalizar o funcionamento das bolsas de valores e mercados de balcão.
D. garantir a liquidação das operações de compra e venda dos ativos nas condições e prazos estabelecidos.
A
D
2
Q
É uma competência do Conselho Monetário Nacional - CMN
A. disciplinar a diferença entre a taxa de aplicação e a de captação de recursos pelos bancos múltiplos.
B. autorizar a concessão de crédito pelos bancos comerciais e a respectiva taxa de juro cobrada.
C. disciplinar todos os tipos de crédito.
D. autorizar alterações na política de investimento dos fundos de investimento de curto prazo.
A
C
3
Q
Uma das atribuições da Comissão de Valores Mobiliários - CVM é
A. regular o mercado de negociação de títulos públicos.
B. autorizar a entrada de investidores estrangeiros.
C. implementar ações de proteção aos investidores do mercado de capitais.
D. autorizar o funcionamento de instituições financeiras.
A
C
4
Q
As penalidades previstas para as instituições participantes que descumprirem as regras do Código ANBIMA de Certificação são
A. advertência privada, advertência pública, multa, proibição temporária do uso do Selo ANBIMA e desligamento da ANBIMA.
B. multa, suspensão temporária do quadro de associados da ANBIMA e desligamento da ANBIMA.
C. advertência privada, multa e desligamento da ANBIMA.
D. advertência pública, multa, proibição temporária do uso do Selo ANBIMA e desligamento da ANBIMA.
A
A
5
Q
Os procedimentos abaixo estabelecem diretrizes para prevenção e combate ao crime de lavagem de dinheiro, EXCETO
A. dispensar referências bancárias e comerciais de clientes novos.
B. buscar confirmação de endereço de clientes novos, preferencialmente por visita ou obtenção de documentos emitidos por concessionárias de serviços públicos.
C. verificar se os recursos depositados são compatíveis com a fonte de renda informada pelo cliente.
D. conferir documentos originais e atentar para indícios de falsificação.
A
A
6
Q
Após analisar o perfil de um investidor, o gerente de uma instituição financeira fez as seguintes propostas:
I. “Como complemento às suas aplicações em renda fixa, você pode investir em fundos de ações.”
II. “A aplicação em PGBL está condicionada à aquisição de seguro de vida.”
III. “Se você aumentar o volume de investimentos em CDBs e Fundos, poderá cair na faixa de isenção de tarifas da instituição.”
A tentativa de efetivar uma venda casada está caracterizada em
A. I, Il e III.
B. Il e Ill, apenas.
C. II, apenas.
D. I, apenas.
A
C
7
Q
As pessoas habilitadas a atuar como integrantes do sistema de distribuição e os consultores de valores mobiliários não podem recomendar produtos, realizar operações ou prestar serviços a seus clientes sem que verifiquem sua adequação ao perfil do cliente. Para tanto, devem analisar de acordo com a resolução CVM N30 no mínimo
I - o período em que o cliente deseja manter o investimento.
II - as preferências declaradas do cliente quanto à assunção de riscos.
III - as finalidades do investimento.
Está correto o que se afirma em
A. I, Il e Ill.
B. III, apenas.
C. Il e Ill, apenas.
D. I e ll, apenas.
A
A
8
Q
Ao realizar uma análise do perfil de um investidor, um profissional de investimentos deverá considerar
I- se o produto, serviço ou operação é adequado aos objetivos de investimento do cliente;
II - o atual cenário econômico do pais;
III - se o cliente possui conhecimento necessário para compreender os riscos relacionados ao produto, serviço ou operação.
Está correto o que se afirma em
A. I e Ill, apenas.
B. II e III, apenas.
C. I, apenas.
D. l e ll, apenas.
A
8
9
Q
Com o objetivo de prevenir a ocorrência de crime de lavagem de dinheiro, as instituições financeiras e seus funcionários deverão
A. comunicar ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF), sem dar ciência ao cliente, operações com indícios de crime de lavagem de dinheiro.
B. segregar em seus registros as operações bancárias que envolvam clientes com patrimônio superior a R$ 10.000.000,00.
C. identificar ao Banco Central todos os sócios das pessoas jurídicas estrangeiras que participarem de transações financeiras com
seus clientes.
D. informar ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) as operações financeiras que rendam altos lucros para seus clientes.
A
A
10
Q
De acordo com o Código ANBIMA de Distribuição de Produtos de Investimento, na divulgação da rentabilidade, a instituição participante
A. deve informar que a rentabilidade divulgada não é líquida de impostos.
B. pode utilizar no cálculo da rentabilidade passada o ano-padrão de 360 dias corridos.
C. pode comparar a rentabilidade de fundos de investimento de diferentes classificações.
D. deve divulgar os valores recebidos pelo administrador e pelo gestor.
A
A
11
Q
De acordo com a Resolução CVM 30, para cumprir o dever de verificar a adequação dos produtos, serviços e operações a perfil de um cliente, deve-se analisar dentre outras informações.
I. o período em que o cliente deseja manter o investimento.
II. o valor e os ativos que compõem o patrimônio do cliente.
III. os tipos de produtos, serviços e operações com os quais o cliente tem familiaridade.
Está correto o que se afirma em
A. l e ll, apenas.
B. I e Ill, apenas.
C. II e Ill, apenas.
D. I, Il e III.
A
D
12
Q
Para definir o CONHECIMENTO do investidor sobre investimentos, parte do processo de verificar a Adequação de Perfil do Investidor (API) estabelecido no Código ANBIMA de Distribuição de Produtos de Investimento, a instituição participante deverá obter informações sobre
I. os tipos de produtos, serviços e operações com os quais o investidor tem familiaridade.
II. a natureza, volume e frequência das operações já realizadas pelo investidor, bem como o período em que tais operações foram realizadas.
III. a finalidade do investimento.
Está correto o que se afirma em
A. I, Il e lIl.
B. I e III, apenas.
C. Il e Ill, apenas.
D. I e ll, apenas.
A
D
13
Q
O Comitê de Política Monetária – COPOM
A. é responsável por formular as políticas monetárias, cambial e de crédito, objetivando o desenvolvimento econômico e social do país.
B. tem como função regular as condições de constituição, funcionamento e fiscalização dos intermediários financeiros.
C. tem como função estabelecer as diretrizes da política monetária e definir a meta da taxa básica de juros da economia, a taxa
Selic.
D. é responsável por expedir normas gerais de contabilidade e estatísticas a serem observadas pelas instituições financeiras.
A
C
14
Q
As taxas nominal e real em investimentos, durante um período de alta inflação, são
A. iguais, pois ambas não se alteram em função da inflação.
B. iguais, pois ambas são calculadas antecipadamente no momento da contratação da operação.
C. diferentes, pois na taxa nominal não é descontada a variação da inflação ocorrida no período.
D. diferentes, pois na taxa real não é descontada a variação da inflação ocorrida no período.
A
C
15
Q
O conceito de “marcação a mercado” de um título de renda fixa líquido é definido como seu aprecamento na data
A. atual, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no instante da sua precificação.
B. de seu vencimento, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no instante da sua precificação.
C. atual, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no momento da sua emissão.
D. de seu vencimento, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no momento da sua emissão.
A
A
16
Q
O valor presente de um título zero cupom com vencimento em 01 ano
A. diminui com a redução da taxa de juros.
B. diminui com o aumento da taxa de juros.
C. aumenta com o aumento da taxa de juros.
D. independe da taxa de juros.
A
B
17
Q
Com a marcação a mercado de títulos de renda fixa prefixados, caso o juro de mercado suba
A. os preços caem.
B. a liquidez aumenta.
C. a liquidez diminui.
D. os preços sobem.
A
A
18
Q
Entre dois títulos de renda fixa, tem maior risco de crédito aquele que possuir
A. garantias reais.
B. menor probabilidade de ser pago.
C. maior variação de seus preços de mercado.
D. menor taxa de juros.
A
B
19
Q
Um ativo é considerado líquido quando
A. possui poucos negócios no mercado secundário.
B. pode ser vendido com facilidade, sem grandes oscilações de preço.
C. pode ser facilmente hedgeado no mercado.
D. possui rentabilidade elevada em todos os cenários de mercado.
A
B
20
Q
Um investidor com recursos disponíveis pretende adquirir um imóvel. Enquanto não consolida a aquisição, deverá optar por aplicações de
A. elevada rentabilidade e elevado risco.
B. baixo risco e elevada liquidez.
C. elevada liquidez e elevado risco.
D. baixa liquidez e elevada rentabilidade.
A
B
21
Q
Ao medir a probabilidade de perda de um capital investido, o investidor esta avaliando o
A. horizonte de investimento.
B. risco.
C. prazo médio.
D. retorno.
A
B
22
Q
Um investidor que tenha um horizonte de investimento de curto prazo, devido a obrigações que deverão ser quitadas brevemente, deverá investir suas disponibilidades financeiras em produtos de investimento que tenham
A. baixo risco, mesmo que sacrificando a rentabilidade.
B. baixa concentração em títulos de renda fixa de curto prazo.
C. elevada rentabilidade, mesmo que tenham elevada volatilidade.
D. elevada concentração em ações que façam parte do Ibovespa.
A
A
23
Q
O investidor que deseja se proteger de uma alta do dólar norte-americano, dentre as opções abaixo, deverá optar por aplicar em
A. CDB.
B. Fundo Cambial.
C. Letra de Crédito Imobiliário.
D. Fundo DI.
A
B
24
Q
Quanto menor o prazo de vencimento de um título de renda fixa
A. menor alíquota do Imposto de Renda.
B. maior rentabilidade.
C. menor risco de taxa de juros.
D. maior risco de taxa de juros.
A
C
25
O quadro abaixo apresenta a rentabilidade de três fundos de investimento e o respectivo desempenho do seu índice de referência (benchmark), em determinado mês.
Nesse período, os três fundos estavam abertos para captação e resgate. Nesse caso, é correto afirmar que nesse mês,
A. a captação líquida do fundo C foi maior do que a do fundo A.
B. o valor da cota do fundo C aumentou percentualmente mais do que o do fundo A.
C. o patrimônio líquido dos fundos A e C aumentou.
D. o número de cotistas do fundo B diminuiu.
C
26
Um Fundo de Investimento usa os recursos provenientes das novas aplicações de cotistas para
A. diminuir a rentabilidade.
B. vender ativos.
c. aumentar a rentabilidade.
D. comprar ativos.
D
27
Em Fundos de Investimento, a alocação de recursos em diferentes classes de ativos é conhecida como
A. carteira.
B. diversificação.
C. cotização.
D. tributação.
B
28
O IOF - Imposto sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou Valores Mobiliários não incide nos Fundos
A. de Renda Fixa de Longo Prazo.
B. de Ações.
C. Multimercados.
D. Cambiais.
B
29
Os Fundos de Investimento que têm um prazo de existência predefinido, cujo cotista resgata sua aplicação somente após decorrido esse prazo, ou em virtude de sua eventual liquidação, classificam-se como Fundo
A. Exclusivo.
B. Aberto sem Carência.
C. Aberto com Carência.
D. Fechado.
D
30
Segundo a regulamentação vigente os fundos de investimento classificam-se em função da composição de suas carteiras em Fundos
A. de Renda Fixa, de Ações, Multimercado e Cambial.
B. de Curto Prazo, de Renda Fixa, de Ações e Multimercado.
C. de Renda Fixa, de Ações, Multimercado e Investimento no Exterior.
D. Referenciados, de Renda Fixa, de Ações e Cambial.
A
31
As perdas apuradas, por um investidor, no resgate de cotas em um Fundo de Investimento de Renda Fixa poderão ser compensadas pelo distribuidor, com rendimentos auferidos em resgates posteriores,
A. com outros fundos de renda variável ou balanceados, desde que a alíquota do Imposto de Renda seja a mesma.
B. apenas entre fundos de investimento de mesma classificação de Imposto de Renda pela Receita Federal.
C. entre todos os fundos de investimento que o investidor possua.
D. entre todos os fundos de investimento que possuam a mesma alíquota do Imposto de Renda.
B
32
A taxa de administração de um Fundo de Investimento influencia diretamente
A. a liquidez.
B. o risco.
C. a rentabilidade.
D. a composição de sua carteira.x
C
33
Em 2007, um contribuinte pessoa jurídica efetuou uma única aplicação em Fundo de Renda Fixa de Longo Prazo, sem carência, no valor de R$ 100.000,00. Enquanto ele não promover resgates desse fundo, o Imposto de Renda - IR (come-cotas) deverá ser retido pelo administrador do fundo
A. semestralmente, à alíquota de 15%.
B. mensalmente, à alíquota de 15%.
C. semestralmente, com alíquota variável conforme o prazo de aplicação.
D. mensalmente, com alíquota variável conforme o prazo de aplicação.
A
34
A posse dos ativos que compõem a carteira de um Fundo de Investimento é
A. da instituição administradora.
B. da instituição gestora.
C. do próprio fundo.
D. da instituição custodiante.
C
35
A rentabilidade dos fundos de investimento não destinados a investidores qualificados, divulgada ao mercado e nos extratos dos cotistas é
A. líquida de taxa de administração e imposto de renda.
B. líquida de taxa de administração e bruta de imposto de renda.
C. bruta de taxa de administração e imposto de renda.
D. bruta de taxa de administração e líquida de imposto de renda.
B
36
Nos Fundos de Renda Variável, a incidência do Imposto de Renda - IR sobre o rendimento ocorre
A. somente no resgate.
B. todo último dia útil de maio e novembro.
C. todo último dia útil de cada mês.
D. todo último dia útil de cada ano.
A
37
Segundo a regulação da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), um Fundo de Investimento de Renda Fixa Referenciado deverá aplicar em ativos atrelados ao seu benchmark o percentual mínimo, do seu patrimônio líquido, de
A. 95%
B. 90%
C. 80%
D. 67%
A
38
É um instrumento legal que viabiliza a formação de um pool de investidores para atuar no mercado acionário:
A. Cooperativa de Investimentos.
B. Sociedade de Investimentos.
C. Clube de Investimentos.
D. Agremiação de Ações.
C
39
Os CDBs são
A. emitidos pelo prazo máximo de 720 dias.
B. garantidos limitadamente pelo Fundo Garantidor de Crédito - FGC.
C. passivos bancários com vinculação restrita à concessão de empréstimos.
D. intransferíveis antes do vencimento, por norma do Banco Central do Brasil - BACEN.
B
40
Debêntures conversíveis são títulos que podem ser
A. trocados por ações da companhia emissora, em datas predeterminadas.
B. revendidos ao emissor a qualquer momento.
C. trocados por títulos de dívida da companhia emissora, em datas predeterminadas.
D. recomprados pelo emissor quando for de sua conveniência.
A
41
Com respeito à tributação dos rendimentos auferidos nas aplicações em CDBs, é correto afirmar que
A. o Imposto de Renda - IR retido das pessoas físicas poderá ser compensado na Declaração de Ajuste Anual.
B. há regras diferentes de retenção do Imposto de Renda - IR para CDBs prefixados e pós-fixados.
C. o Imposto de Renda - IR devido será retido no seu vencimento ou na data em que for efetuado o resgate da aplicação.
D. há incidência de Imposto sobre Operações Financeiras - IOF, qualquer que seja o prazo da aplicação.
C
42
Um cliente procura uma agência bancária com o objetivo de comprar ações em bolsa de valores. Caso o banco ofereça esse serviço, a ordem do cliente deverá ser repassada à bolsa por intermédio
A. de uma Corretora de Valores Mobiliários.
B. da mesa de operação do Banco.
C. de um Banco de Investimentos.
D. da tesouraria de um banco comercial.
A
43
Os Títulos Públicos Federais
A. apresentam sempre remuneração prefixada.
B. têm rendimento real positivo quando sua remuneração nominal for inferior à taxa de inflação do período.
C. proporcionam lucro ao investidor quando o preço de resgate for superior ao preço de aquisição.
D. podem ter seu rendimento indexado à inflação, apenas.
C
44
É responsável pela retenção do Imposto de Renda - IR na fonte incidente sobre operações com debêntures
A. o Conselho de Administração da companhia emissora.
B. o agente fiduciário dos debenturistas.
C. a pessoa jurídica que efetuar o pagamento dos rendimentos.
D. a pessoa física que recebe o rendimento, via DARF.
C
45
Os juros sobre o capital próprio correspondem
A. aos resultados de captações obtidas pela companhia a taxas superiores às do mercado.
B. à remuneração distribuída aos acionistas e credores da companhia.
C. aos resultados de captações obtidas pela companhia a taxas inferiores às do mercado.
D. à distribuição aos acionistas de recursos provenientes de lucros retidos em exercícios anteriores.
D
46
A remuneração dos depósitos de poupança é calculada sobre
A. o saldo médio de cada período de rendimento.
B. o maior saldo de cada período de rendimento.
C. o saldo do primeiro dia útil do mês.
D. o menor saldo de cada período de rendimento.
D
47
Entre as despesas incorridas na negociação (compra e venda) de ações na Bolsa de Valores,
A. a taxa de custódia é fixada pela Bolsa de Valores.
B. a taxa de corretagem é fixada pela Bolsa de Valores.
C. os emolumentos devidos à Bolsa de Valores independem do volume transacionado.
D. a taxa de corretagem é livremente pactuada entre a Corretora e o cliente.
D
48
Um indivíduo possui um plano de previdência complementar do tipo Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL), com regime de tributação exclusivo na fonte (tabela regressiva) e decidiu fazer a portabilidade para um plano do tipo Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL), com regime de tributação exclusivo na fonte (tabela regressiva). Nesse caso, esta portabilidade
A. será possível, porém, ocorrerá tributação do Imposto de Renda - IR, de acordo com a tabela regressiva do IR.
B. será possível, pois se trata da transferência de recursos entre planos com mesmo regime de tributação.
C. será possível, porém, ocorrerá tributação do Imposto de Renda - IR, de acordo com a tabela progressiva do IR.
D. não será possível, pois não podem ser portados recursos de um PGBL para um VGBL.
D
49
Um indivíduo solicitou a portabilidade do seu plano de previdência complementar do tipo Plano Gerador de Benefícios Livre (PGBL) da seguradora X para a seguradora Y. Nesse caso, os recursos financeiros acumulados no plano devem ser
A. entregues à seguradora Y, sem a dedução do imposto.
B. entregues à seguradora Y, após a dedução do imposto.
C. depositados na conta corrente do cliente, sem a dedução do imposto.
D. depositados na conta corrente do cliente, após a dedução do imposto.
A
50
Um individuo realizou um único aporte, há mais de 12 anos, em um plano de previdência complementar aberta do tipo Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL). No momento do resgate optou pelo regime de tributação compensável (tabela progressiva). A alíquota do Imposto de Renda que incidiu na fonte, no momento do resgate desse plano foi de
A. 10% sobre o rendimento.
B. 15% sobre o rendimento.
C. 15% sobre o valor total resgatado.
D. 10% sobre o valor total resgatado.
B
51
As transferências de recursos entre contas de diferentes instituições financeiras, que podem ser liquidadas em tempo real, em caráter irrevogável e incondicional, são realizados pelo,
A. Sistema Financeiro Nacional - SFN
B. Sistema Especial de Liquidação e de Custódia - SELIC
C. Sistema de Informações do Banco Central - SISBACEN
D. Sistema de Pagamentos Brasileiro - SPB
D
52
Uma das atividades das sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários é
A. captar recursos por meio da emissão de Certificado de Depósito Bancário.
B. fiscalizar o funcionamento das bolsas de valores e mercados de balcão.
C. implementar ações de proteção aos investidores do mercado de capitais
D. intermediar a colocação de ativos nos mercados financeiros e de capitais.
D
53
É uma competência do Conselho Monetário Nacional – CMN
A. autorizar a concessão de crédito pelos bancos comerciais e a respectiva taxa de juro cobrada.
B. autorizar alterações na política de investimento dos fundos de investimento de curto prazo.
C. disciplinar todos os tipos de crédito.
D. disciplinar a diferença entre a taxa de aplicação e a de captação de recursos pelos bancos múltiplos.
C
54
As penalidades previstas para as instituições participantes que descumprirem as regras do Código ANBIMA de Certificação são
A. advertência pública, multa, proibição temporária do uso do Selo ANIMA e desligamento da ANBIMA.
B. multa, suspensão temporária do quadro de associados da ANBIMA e desligamento da ANBIMA.
C. advertência privada, advertência pública, multa, proibição temporária do uso do Selo ANIMA e desligamento da ANBIMA.
D. advertência privada, multa e desligamento da ANBIMA.
C
55
Após analisar o perfil de um investidor, o gerente de uma instituição financeira fez as seguintes propostas:
I. "Como complemento às suas aplicações em renda fixa, você pode investir em fundos de ações."
II. "A aplicação em PGBL está condicionada à aquisição de seguro de vida."
III. "Se você aumentar o volume de investimentos em CDBs e Fundos, poderá cair na faixa de isenção de tarifas da instituição."
A tentativa de efetivar uma venda casada está caracterizada em
A. I, apenas.
B. Il, apenas.
C. Il e III, apenas.
D. I, Il e Ill.
B
56
Um investidor pretende realizar um investimento em um Fundo de Renda Fixa que tenha carteira composta por títulos com baixo risco de crédito e de mercado. Ele ainda não passou pelo processo de Análise do Perfil do Investidor (API) e não possui outros investimentos no mercado de capitais. Nesse caso, o fundo que lhe será permitido aplicar, mesmo sem ter preenchido o questionário de API, será o de
A. Renda Fixa Soberano.
B. Renda Fixa Pós-fixado.
C. Renda Fixa Simples.
D. Renda Fixa Referenciado DI.
C
57
Ao realizar uma análise do perfil de um investidor, um profissional de investimentos deverá considerar
I - se o produto, serviço ou operação é adequado aos objetivos de investimento do cliente;
Il - o atual cenário econômico do país;
Ill - se o cliente possui conhecimento necessário para compreender os riscos relacionados ao produto, serviço ou operação.
Está correto o que se afirma em
A. I, apenas.
B. Il e Ill, apenas.
C. I e Ill, apenas.
D. l e ll, apenas.
C
58
As pessoas habilitadas a atuar como integrantes do sistema de distribuição e os consultores de valores mobiliários não podem recomendar produtos, realizar operações ou prestar serviços a seus clientes sem que verifiquem sua adequação ao perfil do cliente. Para tanto, devem analisar, de acordo com a resolução CVM n° 30, no mínimo
I - o período em que o cliente deseja manter o investimento.
Il - as preferências declaradas do cliente quanto à assunção de riscos.
Ill - as finalidades do investimento.
Está correto o que se afirma em
A. Il e III, apenas.
B. I e Il, apenas.
C. Ill, apenas.
D. I, II e III.
D
59
Com o objetivo de prevenir a ocorrência de crime de lavagem de dinheiro, as instituições financeiras e seus funcionários deverão
A. segregar em seus registros as operações bancárias que envolvam clientes com patrimônio superior a R$ 10.000.000,00.
B. identificar ao Banco Central todos os sócios das pessoas jurídicas estrangeiras que participarem de transações financeiras com seus clientes.
C. informar ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) as operações financeiras que rendam altos lucros para seus clientes.
comunicar ao Conselho de Controle de D. Atividades Financeiras (COAF), sem dar ciência ao cliente, operações com indícios de crime de lavagem de dinheiro.
D
60
De acordo com o Código ANBIMA de Distribuição de Produtos de Investimento, na divulgação da rentabilidade, a instituição participante
A. pode utilizar no cálculo da rentabilidade passada o ano-padrão de 360 dias corridos.
B. deve informar que a rentabilidade divulgada não é líquida de impostos.
C. pode comparar a rentabilidade de fundos de investimento de diferentes classificações.
D. deve divulgar os valores recebidos pelo administrador e pelo gestor.
B
61
De acordo com a Resolução CVM 30, para cumprir o dever de verificar a adequação dos produtos, serviços e operações ao perfil de um cliente, deve-se analisar dentre outras informações
I. o período em que o cliente deseja manter o investimento.
Il. o valor e os ativos que compõem o patrimônio do cliente.
Ill. os tipos de produtos, serviços e operações com os quais o cliente tem familiaridade.
Está correto o que se afirma em
A. I e ll, apenas.
B. I e Ill, apenas.
C. I, II e III.
D. Il e III, apenas.
C
62
O conceito de desenvolvimento sustentável se baseia em garantir
A. às gerações atuais e futuras que os recursos sejam renováveis e que possam ser reutilizados.
B. que os recursos necessários para as gerações futuras sejam desenvolvidos pelas gerações atuais.
C. às gerações atuais e futuras os recursos necessários para atender as suas necessidades.
D. que os recursos necessários para as gerações futuras sejam desenvolvidos de forma a serem renováveis.
C
63
Se o rendimento nominal de uma aplicação financeira for 15% e a Taxa de Inflação no mesmo período for 5%, o rendimento real será, aproximadamente, de
A. 5%
B. 20%
C. 15%
D. 10%
D
64
E responsabilidade do Comitê de Política Monetária (COPOM)
A. estabelecer uma meta para a taxa de câmbio.
B. estabelecer a meta para a taxa básica de juros da economia.
C. fixar a meta da taxa de inflação para determinado ano.
D. determinar as alíquotas dos depósitos compulsórios.
B
65
O conceito de "marcação a mercado" de um título de renda fixa líquido é definido como seu apreçamento na data
A. atual, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no momento da sua emissão.
B. atual, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no instante da sua precificação.
C. de seu vencimento, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no instante da sua precificação.
D. de seu vencimento, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no momento da sua emissão.
B
66
O regime de capitalização em que o juro de cada período é obtido pela multiplicação do capital inicial pela taxa de juros é
A. real.
B. nominal.
C. simples.
D. composto.
C
67
A taxa de juros quadrimestral, em percentagem, equivalente a uma taxa bimestral de juros de 10%, no regime de capitalização composta, é representada pela fórmula
A. ((1,10 x 2) - 1) × 100
В. (0,10 х 2) × 100
C. (0,102 - 1) x 100
D. (1,102 - 1) x 100
A
68
Uma empresa que necessita urgentemente de recursos para honrar seus compromissos decide vender um imóvel cujo valor de mercado é R$ 600.000,00. Passados 30 dias, houve uma única oferta, de R$ 300.000,00, que foi prontamente aceita. A perda ocorrida no investimento deveu-se à materialização do risco de
A. imagem.
B. liquidez.
C. mercado.
D. crédito.
B
69
Nas aplicações financeiras, o risco de mercado está relacionado
A. à variação dos preços dos ativos.
B. à incerteza na liquidação das operações.
C. à mudança na legislação.
D. ao aumento do spread de crédito.
A
70
Um título de renda fixa que possui um maior risco de crédito tem uma
A. probabilidade maior de inadimplência do emissor.
B. diferença grande entre o melhor preço de compra e o melhor preço de venda.
C. probabilidade menor de inadimplência do emissor.
D. diferença pequena entre o melhor preço de compra e o melhor preço de venda.
A
71
A análise do risco de crédito de uma empresa é uma forma de avaliar a
A. variação dos títulos de uma empresa em função de alteração na taxa de câmbio.
B. variação do preço das ações de uma empresa, negociadas na bolsa de valores.
C. capacidade e intenção da empresa em honrar suas dívidas.
D. capacidade de geração de caixa de uma empresa.
C
72
Os riscos incorridos nos investimentos em ações e Certificados de Depósito Bancário (CDB) prefixados de longo prazo são, exclusivamente,
A. mercado para as ações; e crédito para o CDB.
B. mercado e liquidez para as ações; e mercado, liquidez e crédito para o CDB.
C. mercado para as ações; e liquidez e crédito para o CDB.
D. mercado, liquidez e crédito para as ações; e crédito para o CDB.
B
73
O investidor que deseja se proteger de uma alta do dólar norte-americano, dentre as opções abaixo, deverá optar por aplicar em
A. Fundo DI.
B. CDB
C. Letra de Crédito Imobiliário.
D. Fundo Cambial.
D
74
Os ativos com baixa liquidez
A. têm pequena diferença entre o melhor preço de compra e o melhor preço de venda.
B. necessitam de um capital maior para serem adquiridos.
C. necessitam de um tempo maior para serem transformados em dinheiro.
D. possuem menor probabilidade de terem alto retorno financeiro.
C
75
Quatro investidores (pessoas físicas), I, II, Ill e IV, realizam aplicações e resgates no mesmo Fundo de Investimento em Ações, de acordo com a tabela abaixo:
Em relação à rentabilidade bruta que cada investidor obteve no fundo, é correto afirmar que
A. Il foi igual a IV.
B. I foi maior do que Il e Ill.
C. Ill foi igual a Il e IV.
D. Ill foi menor do que Il e IV.
A
76
Em um Fundo de Investimento constituído sob a forma de condomínio fechado,
A. o resgate das cotas pode ser realizado em qualquer tempo, conforme estabelecido no Regulamento.
B. a distribuição é permitida somente para investidores qualificados.
C. o resgate das cotas se dá ao término do seu prazo de duração ou em virtude de eventual liquidação.
D. a distribuição é permitida somente para entidades fechadas de previdência complementar.
C
77
A incorreta precificação dos ativos (marcação a mercado) de um Fundo de Investimento Aberto pode acarretar perda para o
A. gestor.
B. cotista.
C. administrador.
D. distribuidor.
B
78
O Fundo de Investimento que se caracteriza por permitir a entrada de cotista a qualquer tempo e perda de rentabilidade, caso o resgate seja efetuado antes do prazo determinado em Regulamento, é o Fundo
A. Aberto com Carência.
B. Exclusivo.
C. Aberto de Curto prazo.
D. Fechado.
A
79
Compete exclusivamente à Assembleia Geral de Cotistas de um Fundo de Investimento aprovar a decisão de
A. reduzir a taxa de administração do fundo.
B. contratar agência classificadora de risco para as operações do fundo.
C. elevar a taxa de administração do fundo.
D. fechar o fundo para a captação de novos recursos.
C
80
Com respeito à tributação dos Fundos de Investimento Abertos de Renda Fixa e sem prazo de carência, o Imposto de Renda - IR será retido na fonte (come-cotas)
A. semestralmente, à alíquota de 20% em Fundos de Longo Prazo.
B. semestralmente, à alíquota de 15% em Fundos de Longo Prazo.
C. mensalmente, à alíquota de 20% em Fundos de Curto Prazo.
D. mensalmente, à alíquota de 15% em Fundos de Curto Prazo.
B
81
A taxa de administração de um Fundo de Investimento influência diretamente
A. o risco.
B. a composição de sua carteira.
C. a liquidez.
D. a rentabilidade.
D
82
Nos Fundos classificados como de Curto Prazo, o come cotas incidirá à alíquota de Imposto de Renda - IR de
A. 15,0%
в. 20,0%
C. 22,5%
D. 10,0%
B
83
Nos Fundos de Investimento de Renda Fixa abertos,
A. o resgate fica sujeito à alíquota zero de Imposto sobre Operações Financeiras - IOF, após 29 dias da aplicação.
B. a rentabilidade apresentada nas lâminas de informações essenciais é liquida de imposto de renda para os cotistas.
C. o Imposto de Renda - IR sobre os rendimentos será cobrado no resgate e no último dia útil de cada mês.
D. o rendimento gerado será tributado à alíquota de 15% no resgate, independentemente do prazo da aplicação.
A
84
A posse dos ativos que compõem a carteira de um Fundo de Investimento é
A. do próprio fundo.
B. da instituição custodiante.
C. da instituição gestora.
D. da instituição administradora.
A
85
Os Fundos de Investimento
I. possibilitam aos investidores o acesso às operações financeiras mais complexas, independentemente do valor investido.
Il. garantem uma rentabilidade superior em relação às aplicações realizadas de forma individual.
Ill. obedecem regras tributárias distintas das aplicações realizadas diretamente em títulos de renda fixa e renda variável.
Está correto o que se afirma apenas em
A. Il e llI.
B. I e II.
C. I e Ill.
D. I.
C
86
O Gestor de um fundo de investimento de renda fixa simples é obrigado a comprar ativos para a carteira quando ocorre
A. resgate expressivo de recursos.
B. aumento do número de cotistas.
C. grande volume de aplicação de recursos.
D. aumento na taxa de juros.
C
87
Segundo a regulação da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), um Fundo de Investimento de Renda Fixa Referenciado deverá aplicar em ativos atrelados ao seu benchmark o percentual mínimo, do seu patrimônio líquido, de
A. 90%
B. 95%
C. 67%
D. 80%
B
88
Um investidor poderá obter ganhos com o investimento em ações com
A. a variação no preço de negociação da ação e pagamentos de dividendos.
B. o pagamento de juros e amortizações sobre o valor investido.
C. a corretagem e pagamento de emolumentos.
D. a capitalização do valor investido e variação do seu risco de crédito.
A
89
As debêntures são
A. emitidas por Bancos de Investimento.
B. títulos representativos de dívida corporativa.
C. custodiadas no SELIC.
D. emitidas por Bancos Comerciais.
B
90
A negociação de ações por meio da internet (home broker) apresenta a vantagem de
A. dispensar a intermediação da corretora de valores.
B. enviar automaticamente as ordens de compra e venda imediatas ou programadas.
C. assegurar a garantia ilimitada por parte do Fundo de Garantia da Bolsa de Valores.
D. proporcionar o atendimento prioritário frente às ordens enviadas por mesas de operações.
B
91
Uma companhia mantém parte de suas reservas destinadas a capital de giro aplicadas em um CDB, o qual, embora seja de vencimento a longo prazo poderá ser resgatado a qualquer momento. Essa companhia pagará a título de Imposto de Renda - IR retido na fonte
A. 15,0% dos rendimentos, se entre a aplicação e o resgate transcorrerem-se 185 dias.
B. 10,0% dos rendimentos, se entre a aplicação e o resgate transcorrerem-se 1.500 dias.
C. 22,5% dos rendimentos, se entre a aplicação e o resgate transcorrerem-se 60 dias.
D. 17,5% dos rendimentos, se entre a aplicação e o resgate transcorrerem-se 90 dias.
C
92
Um cliente procura uma agência bancária com o objetivo de comprar ações em bolsa de valores. Caso o banco ofereça esse serviço, a ordem do cliente deverá ser repassada à bolsa por intermédio
A. de uma Corretora de Valores Mobiliários.
B. de um Banco de Investimentos.
C. da mesa de operação do Banco.
D. da tesouraria de um banco comercial
A
93
Uma operação em que um investidor realiza uma aplicação em CDB, com taxa prefixada de um banco privado,
A. possui seu valor de resgate conhecido antecipadamente.
B. não possui risco de crédito.
C. tem o valor de resgate variável, podendo ser inclusive inferior ao valor de aplicação.
D. não pode ter prazo inferior a 360 dias corridos.
A
94
Para um cliente que pretende adquirir, no Tesouro Direto, um título que tenha rendimento corrigido pela inflação mais uma taxa de juros e não queira correr risco de reinvestimento, o gerente deverá indicar
A. Tesouro Prefixado (LTN).
B. Tesouro Selic (LFT).
C. Tesouro IPCA + (NTN-B principal).
D. Tesouro IPCA + com juros semestrais (NTN-B).
C
95
O juros sobre o capital próprio é uma forma de remuneração de investimentos em
A. Ações.
B. Debêntures.
C. Notas promissórias.
D. Certificados de depósitos bancários.
A
96
A remuneração dos depósitos de poupança é calculada sobre
A. o menor saldo de cada período de rendimento.
B. o saldo do primeiro dia útil do mês.
C. o saldo médio de cada período de rendimento.
D. o maior saldo de cada período de rendimento.
A
97
Entre as despesas incorridas na negociação (compra e venda) de ações na Bolsa de Valores,
A. a taxa de corretagem é livremente pactuada entre a Corretora e o cliente.
B. a taxa de custódia é fixada pela Bolsa de Valores.
C. os emolumentos devidos à Bolsa de Valores independem do volume transacionado.
D. a taxa de corretagem é fixada pela Bolsa de Valores.
A
98
Uma diferença entre o Plano Gerador de Benefício Livre - PGBL e o Vida Gerador de Benefício Livre - VGBL é o fato de que APENAS no
A. PGBL é possível deduzir, até certo limite, o valor das contribuições da base de cálculo do IR, na Declaração Anual de Ajuste do Imposto de Renda – IR da Pessoa Física.
B. VGBL é repassado ao participante todo o rendimento obtido, durante o período de acumulação.
C. VGBL é possível deduzir, até certo limite, o valor das contribuições da base de cálculo do IR, na Declaração Anual de Ajuste do
Imposto de Renda - IR da Pessoa Física.
D. PGBL é repassado ao participante todo o rendimento obtido, durante o período de acumulação.
A
99
Um indivíduo, 56 anos, trabalhador da indústria, contratado pelo modelo celetista (CLT), contribui, há mais de 15 anos, em um plano de previdência complementar individual do tipo VGBL com regime de tributação regressiva. Em relação à renda de aposentadoria que poderá ser proporcionada por este plano,
A. esse indivíduo deve aguardar 60 meses após o início do recebimento da aposentadoria pelo INSS, para ter direito à renda mensal
no plano individual.
B. esse indivíduo deverá aguardar sua aposentadoria pelo INSS, para solicitar a conversão para renda mensal, da reserva acumulada no seu plano individual.
C. ao completar 65 anos de idade, esse indivíduo deverá, obrigatoriamente, converter seu plano individual, em renda mensal.
D. esse indivíduo já pode converter seu plano de previdência em renda mensal por toda a vida ou por um prazo pré-estabelecido.
D
100
Em um plano de previdência complementar aberto do tipo Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) o investidor, durante a fase de diferimento (acumulação), assumirá o risco de mercado
A. do administrador da carteira do fundo de investimento (FIE).
B. da seguradora proprietária do plano.
C. do custodiante do fundo de investimento (FIE).
D. dos ativos que fazem parte da carteira do fundo de investimento (FIE)
A
101
O conjunto de instituições públicas e privadas e demais instrumentos normativos e de intermediação financeira que viabilizam o fluxo financeiro entre os poupadores e tomadores na economia denomina-se
A. Sistema Especial de Liquidação e Custódia - SELIC.
B. Sistema Financeiro Habitacional - SFH.
C. Sistema de Informações do Banco Central - SISBACEN.
D. Sistema Financeiro Nacional – SFN
D
102
Estabelecer medidas de prevenção ou correção de desequilíbrios econômicos é atribuição
A. do Conselho Monetário Nacional - CMN.
B. da Comissão de Valores Mobiliários - CVM.
C. do Sistema Financeiro Nacional - SFN.
D. do Banco Central do Brasil - BCB.
D
103
Um investidor adquiriu em uma agência bancária, na qual mantém sua conta corrente, um plano de previdência complementar do tipo Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL). Além da própria seguradora contratada, ele poderá também obter esclarecimentos sobre as regras de composição da carteira desse plano com
A. a Comissão de Valores Mobiliários (CVM).
B. o Banco Central do Brasil (BACEN).
C. a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP).
D. a Superintendência Nacional de Previdência Complementar (PREVIC).
C
104
Compete ao Banco Central do Brasil – Bacen
A. identificar as ocorrências suspeitas de atividades ilícitas realizadas no mercado de capitais.
B. determinar, nas reuniões do Comitê de Política Monetária - COPOM, a meta da taxa Selic.
C. atuar conjuntamente com a Polícia Federal na fiscalização das instituições financeiras.
D. disciplinar o crédito em todas as suas modalidades, inclusive a prestação de qualquer garantia por parte das instituições financeiras.
B
105
Sobre o crime de lavagem de dinheiro é correto afirmar que:
A. a prevenção desse crime, ainda que não prevista em legislação, pode ser feita pela observação do princípio conheça o seu cliente.
B. faz parte da prevenção direta e efetiva a aplicação das normas de conduta conhecidas por Barreira da Informação.
C. aquele que converter em ativos lícitos os bens, direitos ou valores provenientes de infração.
D. aquele que utilizar em sua atividade financeira os bens que souber serem provenientes de infração penal incorrerá em pena inferior daquele que praticou o crime de lavagem de dinheiro.
C
106
As pessoas habilitadas a atuar como integrantes do sistema de distribuição e os consultores de valores mobiliários não podem recomendar produtos, realizar operações ou prestar serviços a seus clientes sem que verifiquem sua adequação ao perfil do cliente. Para tanto, devem analisar, de acordo com a resolução CVM n° 30, no mínimo
I - o período em que o cliente deseja manter o investimento.
Il - as preferências declaradas do cliente quanto à assunção de riscos.
Ill - as finalidades do investimento
A. Ill, apenas.
B. I e ll, apenas.
C. Il e Ill, apenas.
D. I, II e III.
D
107
Um investidor pretende realizar um investimento em um Fundo de Renda Fixa que tenha carteira composta por títulos com baixo risco de crédito e de mercado. Ele ainda não passou pelo processo de Análise do Perfil do Investidor (API) e não possui outros investimentos no mercado de capitais. Nesse caso, o fundo que lhe será permitido aplicar, mesmo sem ter preenchido o questionário de API, será o de
A. Renda Fixa Soberano.
B. Renda Fixa Referenciado DI.
C. Renda Fixa Simples.
D. Renda Fixa Pós Fixado
C
108
Os procedimentos abaixo estabelecem diretrizes para prevenção e combate ao crime de lavagem de dinheiro, EXCETO
A. conferir documentos originais e atentar para indícios de falsificação.
B. verificar se os recursos depositados são compatíveis com a fonte de renda informada pelo cliente.
C. dispensar referências bancárias e comerciais de clientes novos.
D. buscar confirmação de endereço de clientes novos, preferencialmente por visita ou obtenção de documentos emitidos por concessionárias de serviços públicos.
C
109
Um profissional que trabalha como caixa em uma agência bancária no centro de uma grande cidade depara-se com as seguintes transações realizadas por clientes:
I. o dono da banca de revistas da praça em frente à agencia deposita R$ 4.350,00, em cédulas de pequeno valor, na conta corrente da banca.
II. uma pessoa deposita R$ 19.500,00, em espécie, na conta corrente de uma joalheria cliente do banco, para pagamento de uma joia adquirida.
Ill. a dona de uma empresa de comércio de roupas via internet deposita R$ 30.000,00, em espécie, na conta corrente dessa empresa.
De acordo com o Banco Central do Brasil, caracterizam indícios da ocorrência de crime de lavagem de dinheiro
A. I e II, apenas.
B. II, III , apenas.
C. I e III, apenas.
D. I, II e III.
B
110
De acordo com o Código ANIMA de Distribuição de Produtos de Investimento, na divulgação da rentabilidade, a instituição participante
A. pode utilizar no cálculo da rentabilidade passada o ano-padrão de 360 dias corridos.
B. deve divulgar os valores recebidos pelo administrador e pelo gestor.
C. deve informar que a rentabilidade divulgada não é líquida de impostos.
D. pode comparar a rentabilidade de fundos de investimento de diferentes classificações.
C
111
De acordo com a Resolução CVM 30, para cumprir o dever de verificar a adequação dos produtos, serviços e operações ao perfil de um cliente, deve-se analisar dentre outras informações
I. o período em que o cliente deseja manter o investimento.
Il. o valor e os ativos que compõem o patrimônio do cliente.
Ill. os tipos de produtos, serviços e operações com os quais o cliente tem familiaridade.
Está correto o que se afirma em
A. II e III, apenas.
В. I, II e III.
C. I e III, apenas.
D. l e lI, apenas.
B
112
O conceito de desenvolvimento sustentável se baseia em garantir
A. às gerações atuais e futuras os recursos necessários para atender as suas necessidades.
B. às gerações atuais e futuras que os recursos sejam renováveis e que possam ser reutilizados.
C. dependerá do comportamento da taxa de inflação no mesmo período.
D. será de 6%, se o indexador do fundo for a Taxa Referencial - TR.
A
113
Se o rendimento nominal líquido de um fundo de investimento em determinado ano foi 15%, então o seu rendimento real no período
A. dependerá da desvalorização cambial no mesmo período.
B. será igual ao rendimento nominal
C. dependerá do comportamento da taxa de inflação no mesmo período.
D. será de 6%, se o indexador do fundo for a Taxa Referencial - TR.
C
114
A diferença entre o regime de capitalização simples e o regime de capitalização composta é que no primeiro
A. não são utilizadas taxas reais de juros.
B. os juros não são incorporados ao capital.
C. os juros são incorporados ao capital.
D. são utilizadas taxas reais de juros.
B
115
O conceito de "marcação a mercado" de um título de renda fixa líquido é definido como seu apreçamento na data
A. de seu vencimento, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no momento da sua emissão.
B. atual, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no instante da sua precificação
C. atual, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no momento da sua emissão.
D. de seu vencimento, utilizando a taxa de desconto (yield to maturity) praticada pelo mercado no instante da sua precificação
B
116
A taxa de juros quadrimestral, em percentagem, equivalente a uma taxa bimestral de juros de 10%, no regime de capitalização composta, é representada pela fórmula
A. ((1,10 x 2) - 1) × 100
B. (0,10' - 1) x 100
C. (1,10% - 1) x 100
D. (0,10 x 2) x 100
A
117
A taxa Selic Over representa a taxa média das operações de financiamento de um dia (compromissadas) lastreada em títulos
A. privados, registrados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia da B3.
B. públicos federais, registrados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia do Banco Central do Brasil
C. públicos federais, registrados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia da B3.
D. privados, registrados no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia do Banco Central do Brasil.
B
118
Um título de renda fixa que possui um maior risco de crédito tem uma
A. probabilidade menor de inadimplência do emissor.
B. diferença pequena entre o melhor preço de compra e o melhor preço de venda.
C. probabilidade maior de inadimplência do emissor.
D. diferença grande entre o melhor preço de compra e o melhor preço de venda.
C
119
Um gerente de um banco de varejo apresenta duas opções de investimento para seu cliente:
I. Fundo de Investimento de Renda Fixa Duração Baixa Crédito Privado que apresentou uma rentabilidade nos últimos 12 meses de 103% da taxa do DI.
II. CDB pós fixado com o prazo de vencimento de 12 meses a uma taxa de 99% do DI.
Para um investidor que pretende realizar, hoje, uma aplicação por um prazo de 12 meses, é correto afirmar que
A. não se pode determinar qual aplicação terá maior rentabilidade.
B. a aplicação Il terá maior rentabilidade do que a l.
C. as aplicações I e Il terão a mesma rentabilidade.
D. a aplicação I terá maior rentabilidade do que a Il.
A
120
Entre dois títulos de renda fixa, tem maior risco de crédito aquele que possuir
A. menor probabilidade de ser pago.
B. em todos os ativos, em maior ou menor grau.
C. garantias reais.
D. menor taxa de juros.
A
121
O risco está presente
A. exclusivamente em ativos de longo prazo.
B. em todos os ativos, em maior ou menor grau.
C. somente em ativos de renda variável.
D. apenas em ativos de baixa liquidez.
B
122
Se as taxas de juros flutuarem, os ativos de um Fundo de Renda Fixa estarão expostos aos riscos de
A. crédito.
B. liquidez e crédito.
C. mercado.
D. liquidez.
C
123
Os riscos incorridos nos investimentos em ações e Certificados de Depósito Bancário (CDB) prefixados de longo prazo são, exclusivamente,
A. mercado e liquidez para as ações; e mercado, liquidez e crédito para o CDB.
B. mercado para as ações; e crédito para o CDB.
C. mercado, liquidez e crédito para as ações; e crédito para o CDB.
D. mercado para as ações; e liquidez e crédito para o CDB.
A
124
Os ativos com baixa liquidez
A. necessitam de um tempo maior para serem transformados em dinheiro.
B. necessitam de um capital maior para serem adquiridos.
C. têm pequena diferença entre o melhor preço de compra e o melhor preço de venda.
D. possuem menor probabilidade de terem alto retorno financeiro.
A
125
Quatro investidores (pessoas físicas), I, II, III e IV, realizam aplicações e resgates no mesmo Fundo de Investimento em Ações, de acordo com a tabela abaixo:
Em relação à rentabilidade bruta que cada investidor obteve no fundo, é correto afirmar que
A. Il foi igual a IV
B. I foi maior do que Il e III.
C. Ill foi igual a Il e IV.
D. Ill foi menor do que Il e IV.
A
126
Em um Fundo de Investimento constituído sob a forma de condomínio fechado,
A. a distribuição é permitida somente para entidades fechadas de previdência complementar.
B. o resgate das cotas se dá ao término do seu prazo de duração ou em virtude de eventual liquidação.
C. a distribuição é permitida somente para investidores qualificados.
D. o resgate das cotas pode ser realizado em qualquer tempo, conforme estabelecido no Regulamento.
B
127
Uma classe de um fundo de investimento de renda fixa apresentou uma rentabilidade negativa em determinado mês. Nesse caso, o administrador
A. não poderá provisionar a taxa de administração.
B. não poderá cobrar a taxa de administração.
C. poderá cobrar a taxa de administração.
D. deverá restituir a taxa de administração provisionada.
C
128
Compete exclusivamente à Assembleia Geral de Cotistas de um Fundo de Investimento aprovar a decisão de
A. reduzir a taxa de administração do fundo.
B. contratar agência classificadora de risco para as operações do fundo.
C. elevar a taxa de administração do fundo.
D. fechar o fundo para a captação de novos recursos.
C
129
Se em determinado dia os resgates solicitados em um Fundo de Investimento superarem a entrada de recursos provenientes de aplicações, o gestor devera
A. negociar data futura para pagamento dos resgates.
B. comprar ativos para tentar, com a rentabilidade, superar os resgates.
C. vender ativos para cobrir os resgates.
D. deixar o caixa do fundo descoberto.
C
130
O come-cotas nos Fundos Investimento de Renda Fixa de Curto Prazo incide sobre os rendimentos à alíquota de Imposto de Renda - IR de
A. 20,00%
B. 17,50%
C. 22,50%
D. 15,00%
A
131
Uma classe de cotas de um fundo de investimento que possua maior liquidez no resgate, tem a sua conversão de cota em
A. D+1 e crédito de resgate no mesmo dia da conversão da cota.
B. D+0 e crédito de resgate no mesmo dia da conversão da cota.
C. D+0 e crédito de resgate em D+1.
D. D+1 e crédito de resgate em D+2.
B
132
Em um Fundo de Investimento, a taxa de administração aplicada sobre o patrimônio do fundo é
A. fixa, divulgada em percentual ao ano, e calculada e deduzida diariamente do valor da cota.
B. variável, divulgada em percentual ao dia, e calculada e deduzida mensalmente do valor da cota.
C. fixa, divulgada em percentual ao ano, e calculada e deduzida mensalmente do valor da cota.
D. variável, divulgada em percentual ao ano, e calculada e deduzida diariamente do valor da cota.
A
133
Um investidor pessoa física aplicou R$ 40.000,00 em um Fundo de Investimento de Renda Fixa Longo Prazo em 10/07/2018. Em 16/11/2018 efetuou o resgate total dos recursos. A alíquota de imposto de renda que incidiu sobre os rendimentos obtidos pelo investidor no período foi de
A. 20,00%
B. 17,50%
C. 22,50%
D. 15,00%
C
134
Uma classe tipificada Renda Fixa poderá apresentar rentabilidade negativa em determinado dia, caso possua em sua carteira, títulos
A. prefixados, de médio e longo prazos, e ocorrer queda nas taxas de juros.
B. prefixados, de médio e longo prazos, e ocorrer elevação nas taxas de juros.
C. pós-fixados, de médio e longo prazos, e ocorrer elevação nas taxas de juros.
D. pós-fixados, de médio e longo prazos, e ocorrer queda nas taxas de juros.
B
135
A posse dos ativos que compõem a carteira de um Fundo de Investimento é
A. do próprio fundo.
B. da instituição gestora.
C. da instituição administradora.
D. da instituição custodiante.
A
136
A rentabilidade dos fundos de investimento não destinados a investidores qualificados, divulgada ao mercado e nos extratos dos cotistas,
A. não considera as despesas individuais pagas diretamente pelos cotistas, como o Imposto de Renda.
B. considera as despesas pagas pelos fundos e as pagas diretamente pelos cotistas, como o Imposto de Renda.
C. não considera as despesas pagas para a prestação de serviços de auditoria e gestão.
D. não considera as despesas da taxa de administração.
A
137
Nos Fundos de Renda Variável, a incidência do Imposto de Renda - IR sobre o rendimento ocorre
A. somente no resgate.
B. todo último dia útil de maio e novembro.
C. todo último dia útil de cada mês.
D. todo último dia útil de cada ano.
A
138
Os investidores em ações ordinárias de companhias abertas têm direito a
A. um voto na Assembleia Geral para cada ação.
B. dividendos em igualdade de condições do atribuído às ações preferenciais.
C. eleger a Diretoria Executiva.
D. eleger e destituir a Diretoria Executiva.
A
139
A ação preferencial confere a seu titular a preferência
A. no recebimento de dividendos.
B. na outorga gratuita de partes beneficiárias.
C. na subscrição de ações novas da companhia.
D. nas decisões da Assembleia Geral, cabendo-lhe o voto de qualidade.
A
140
Um cliente foi até a agência bancária para esclarecer dúvidas sobre uma nova aplicação em Poupança. Seu gerente afirmou-lhe que
I. a remuneração é composta pela Taxa Referencial (TR) + remuneração adicional de 0,5% a.m., independentemente do valor da meta da taxa Selic.
II. não há incidência de Imposto de Renda no rendimento da aplicação de pessoas físicas.
III. a poupança possui garantia do Fundo Garantidor de Crédito (FGC).
Está correto o que se afirma em
A. I e Ill, apenas.
B. I, II e III.
C. Il e III, apenas.
D. l e ll, apenas.
C
141
Os CDBs podem ser emitidos por
A. Cooperativas de Crédito.
B. Distribuidoras de Títulos e Valores Mobiliários.
C. Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários.
D. Bancos de Investimento.
D
142
Um cliente procura uma agência bancária com o objetivo de comprar ações em bolsa de valores. Caso o banco ofereça esse serviço, a ordem do cliente deverá ser repassada à bolsa por intermédio
A. de uma Corretora de Valores Mobiliários.
B. da mesa de operação do Banco.
C. de um Banco de Investimentos.
D. da tesouraria de um banco comercial.
A
143
Os Títulos Públicos Federais
A. podem ter seu rendimento indexado à inflação, apenas.
B. têm rendimento real positivo quando sua remuneração nominal for inferior à taxa de inflação do período.
C. apresentam sempre remuneração prefixada.
D. proporcionam lucro ao investidor quando o preço de resgate for superior ao preço de aquisição.
D
144
Para um cliente que pretende adquirir, no Tesouro Direto, um título que tenha seu rendimento corrigido pela inflação mais uma taxa de juros e que tenha risco de reinvestimento, o gerente deverá indicar
A. Tesouro IPCA + (NTN-B principal).
B. Tesouro Selic (LFT).
C. Tesouro Prefixado (LTN).
D. Tesouro IPCA + com juros semestrais (NTN-B).
D
145
Os juros sobre o capital próprio correspondem
A. à remuneração distribuída aos acionistas e credores da companhia.
B. à distribuição aos acionistas de recursos provenientes de lucros retidos em exercícios anteriores.
C. aos resultados de captações obtidas pela companhia a taxas inferiores às do mercado.
D. aos resultados de captações obtidas pela companhia a taxas superiores às do mercado.
B
146
As emissões públicas de debêntures poderão ser realizadas apenas por
A. instituições financeiras com carteira hipotecária.
B. companhias abertas não-financeiras.
C. companhias fechadas não-financeiras.
D. companhias abertas que possuam ações negociadas em bolsa de valores.
B
147
É responsável pela retenção do Imposto de Renda - IR na fonte incidente sobre operações com debêntures
A. a pessoa jurídica que efetuar o pagamento dos rendimentos.
B. o agente fiduciário dos debenturistas.
C. o Conselho de Administração da companhia emissora.
C. o Conselho de Administração da companhia emissora. D. a pessoa física que recebe o rendimento, via DARF.
A
148
Um indivíduo possui um plano de previdência complementar do tipo Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL), com regime de tributação exclusivo na fonte (tabela regressiva) e decidiu fazer a portabilidade para um plano do tipo Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL), com regime de tributação exclusivo na fonte (tabela regressiva). Nesse caso, esta portabilidade
A. será possível, porém, ocorrerá tributação do Imposto de Renda - IR, de acordo com a tabela regressiva do IR.
B. será possível, pois se trata da transferência de recursos entre planos com mesmo regime de tributação.
C. não será possível, pois não podem ser portados recursos de um PGBL para um VGBL.
D. será possível, porém, ocorrerá tributação do Imposto de Renda - IR, de acordo com a tabela progressiva do IR.
C
149
Para um investidor assalariado de uma empresa privada, que faz a declaração do imposto de renda no modelo completo, com salário mensal de R$ 15.000,00 e que deseja investir 15,00% de seu rendimento bruto anual tributável em um plano de previdência complementar aberta é mais recomendável aplicar
A. a totalidade dos recursos em um Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL).
B. 12,00% dos recursos em um Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) e o restante em um Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL).
C. a totalidade dos recursos em um Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL).
D. 12,00% dos recursos em um Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) e o restante em um Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL).
D
150
Um indivíduo investiu há mais de 12 anos em um plano de previdência complementar aberta do tipo Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL). No momento do resgate optou pelo regime de tributação compensável (tabela progressiva). A alíquota do Imposto de Renda que incidiu na fonte, no momento do resgate desse plano foi de
A. 10% sobre o valor total resgatado.
B. 15% sobre o valor total resgatado.
C. 15% sobre o rendimento.
D. 10% sobre o rendimento.
B
