Skuska Flashcards
(12 cards)
Charakteristika termínovaného podriadeného dlhu a podmienky jeho započítania do kapitálu banky
TPD = bol poskytnutý v podriadenej forme
- doložka podriadenosti: poradie poskytovateľa v prípade krachu banky je posledné v poradí veriteľov (s výnimkou akcionárov)
- je rizikový pre poskytovateľa
PODMIENKY = min. 5 rokov, peňažná forma, neobmedzená podriadenosť
Charakteristika jednotlivých položiek kapitálu banky podľa Basel III
Tier 1:
Slúži na absorbovanie strát a udržanie fungovania banky.
Zahŕňa:
Bežný akciový kapitál (CET1): akcie banky, emisné ážio a nerozdelený zisk.
Doplnkový kapitál Tier 1 (AT1): nástroje s dlhou splatnosťou, ktoré sa v krízových situáciách môžu premeniť na kapitál.
Tier 2 (doplnkový kapitál):
Poskytuje dodatočnú ochranu pred stratami v krízových situáciách.
Zahŕňa:
Podriadené dlhopisy a iné nástroje, ktoré sa splácajú po splatení záväzkov voči vkladateľom. Všeobecné rezervy.
Cookovo pravidlo
a) meria finančnú silu banky pomocou jej kapitálu a aktív. Používa sa na ochranu vkladateľov a podporu stability a efektívnosti finančných systémov na celom svete.
b) Kapitál sa člení na Tier 1, základný kapitál, ako je vlastné imanie a zverejnené rezervy, a Tier 2, doplnkový kapitál držaný ako súčasť povinných rezerv banky.
c) CAR = Kapitál / (RVA + ÚEPP) = 8 %
d) Ide o kapitálovú primeranosť
- kapitál / aktíva;
- snaha zohľadniť dlhodobé primárne zdroje;
- požiadavky na zjednotenie pravidiel v medzinárodnom kontexte;
Riziká banky a metódy ich merania
a) Trhové riziká: zmeny cien akcií, menové riziko; zmeny kurzov, zmeny úrokových sadzieb, zmeny komodít
b) Operačné riziká:
- Transakčné riziko – neautorizované obchody, obchody nad limit
- Riziko prevádzkového riadenia – zlyhanie ľudského faktora
- Riziko systému – chyby v IT programoch matematických modeloch, vzorcoch
c) = meranie OR = 1. metóda základného indikátora = kapitálová požiadavka – NI x alfa = NI = net income = čistý príjem, alfa – základný indikátor, fixné percento 15%;
Čo nove zaviedol Basel III
Basel III zaviedol prísnejšie pravidlá pre banky, aby boli odolnejšie voči krízam:
Zvýšil minimálne kapitálové požiadavky.
Zaviedol kapitálové vankúše (ochranný a proticyklický).
Pridal ukazovateľ finančnej páky (leverage ratio).
Zaviedol likviditné požiadavky (LCR a NSFR).
Spresnil výpočet rizikovo vážených aktív.
Uložil prísnejšie pravidlá pre veľké systémové banky.
Zlepšil transparentnosť a zverejňovanie údajov.
Ak chceš ešte stručnejšie: viac kapitálu, viac likvidity, menej rizika.
Bankové dlhopisy
a) Štátne dlhopisy: Vydáva ich vláda daného štátu. Patria medzi najmenej rizikové investície, s nízkou mierou výnosu.
b) Komunálne dlhopisy: Vydávajú ich obce alebo mestá. Ich riziko a výnos sú mierne vyššie ako u štátnych dlhopisov.
c) Bankové dlhopisy: Vydávajú ich banky. Riziko a výnos sú variabilné, záleží na kredibilnej banke.
d) Korporátne dlhopisy: Vydávajú ich firmy. Patria medzi rizikovejšie investície s potenciálne vyšším výnosom.
Piliere bankovej únie
a) Jednotný mechanizmus dohľadu (SSM) – výkonom je poverená ECB, ECB v spolupráci s národnými orgánmi dohľadu vykonáva dohľad nad viac než 6000 krajinami v eurozone a v krajinach, ktoré sa do mechanizmu zapojili
b) Jednotný rezolučný mechanizmus (SRM) - Jeho úlohou je navrhnúť fungovanie mechanizmu v prípade rekapitalizcie bánk.
c) Jednotný systém poistenia vkladov
Tieto 3 pieliere majú jednotný súbor pravidiel – single rulebook
Likvidita banky a trhová úroková sadzba
Likvidita = schopnosť banky plniť záväzky načas.
Úrokové miery ovplyvňujú výnosy a náklady likvidity.
Nízke sadzby → nižšie výnosy z likvidných aktív, vyšší dopyt po úveroch.
Vysoké sadzby → vyššie náklady, riziko odlivu depozít, pokles hodnoty aktív.
Zmeny sadzieb môžu zhoršiť likviditu a spôsobiť nesúlad aktív a pasív.
Banky sledujú ukazovatele LCR a NSFR.
Akceptačný úver
Akceptačný úver je krátkodobý bankový úver, ktorý vzniká na základe akceptácie (prijatia záväzku) zo strany banky, že zaplatí zmenku vystavenú klientom na určitú sumu a v určitom čase. Ide o formu zmenkového úveru, ktorý je najčastejšie využívaný v zahraničnom alebo vnútroštátnom obchode, najmä pri financovaní obchodných transakcií.
Kryté dlhopisy, spôsoby krytia a postavenie majiteľov krytých dlhopisov
Kryté dlhopisy sú dlhodobé cenné papiere, ktoré slúžia na financovanie hypotekárnych úverov a sú kryté pohľadávkami banky z hypotekárnych úverov alebo inými aktívami v krycom súbore
Emitovať kryté dlhopisy môžu len banky, ktoré́ získali predchádzajúci súhlas od Národnej banky Slovenska;
základnou podmienkou ich emisie je dostatočné množstvo krycích aktív, ktorými budú́ dlhopisy kryté.
Patrí im prednostné právo k aktívam a iným majetkovým hodnotám tvoriacim krycí súbor.
Krížový kurz A/BB nákup a predaj
krížové kurzy slúžia na vyjadrenie množstva jednotiek domácej meny v cudzej mene pomocou prepočtu cez tretiu menu.
* Priamy
EUR/ XXX
Domáca/Cudzia
* Nepriamy
XXX/EUR
Cudzia/Domáca
Pri priamom zápise meny A a B môžeme vyjadriť:
A/USD = a,
B/USD = b,
Z čoho vyplýva, že:
a jednotiek meny A = 1 USD = b jednotiek meny B.
Druhy šekov a ich charakteristika
Podľa miesta vystavenia:
Tuzemský šek – vystavený a splatný v tej istej krajine.
Zahraničný šek – vystavený v inej krajine alebo splatný v zahraničí.
Podľa spôsobu výplaty:
Šek na doručiteľa – vyplatí sa komukoľvek, kto ho predloží.
Šek na meno – vyplatí sa osobe uvedenej na šeku.
Šek na rad – vyplatí sa určenej osobe alebo jej príkazom (možno ho rubopísať).
Podľa spôsobu predloženia:
Bankový šek – vystavuje banka, vyššia dôveryhodnosť.
Osobný šek – vystavuje klient banky, nižšia istota výplaty.
Podľa formy výplaty:
Hotovostný šek – vyplatí sa v hotovosti.
Kreditný šek – suma sa pripíše na účet príjemcu.
Podľa bezpečnosti:
Križovaný šek – výplata iba cez bankový účet, nie v hotovosti.
