Finance examen final Flashcards
(38 cards)
Véhicules Financiers
1. Quelle est la différence entre un CELI, un REER et un CELIAPP ?
Réponse : Le CELI (Compte d’épargne libre d’impôt) permet de faire des retraits non imposables, tandis que le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) offre une déduction fiscale à l’année de cotisation mais les retraits sont imposables. Le CELIAPP (Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété) combine des aspects du CELI et du REER, offrant des avantages fiscaux spécifiques pour l’achat d’une première maison.
Acquisition de Maison
14. Quels facteurs devez-vous considérer avant d’acheter une maison ?
Réponse : Considérer la capacité de payer (revenus et dettes), l’état du marché immobilier, les coûts d’entretien et de réparation, les taxes foncières, et les frais de clôture.
- Quels sont les avantages d’une assurance maladie complémentaire ?
Réponse : Elle couvre des frais médicaux qui ne sont pas pris en charge par l’assurance maladie publique, comme les médicaments sur ordonnance, les soins dentaires, les soins de la vue, et les services paramédicaux.
**2. Quel est l’impact des véhicules financiers sur nos impôts ?
Réponse : Le CELI n’affecte pas les impôts puisque les retraits sont non imposables. Le REER permet de réduire le revenu imposable pendant l’année de cotisation, mais les retraits sont imposables. Le CELIAPP offre une déduction fiscale similaire au REER lors de la cotisation, mais les retraits pour l’achat d’une première maison sont non imposables.
Assurances
**12. Quelle est la différence entre une assurance vie temporaire et une assurance vie permanente ?
Réponse : L’assurance vie temporaire offre une couverture pour une période spécifique (par exemple, 20 ans) et est généralement moins chère, tandis que l’assurance vie permanente offre une couverture à vie et inclut une composante d’épargne ou de valeur de rachat.
**3. Quelle est la différence entre un placement et un véhicule financier ?
Réponse : Un placement est un investissement (comme des actions ou des obligations), tandis qu’un véhicule financier (comme un CELI ou un REER) est un compte qui permet de détenir ces investissements avec certains avantages fiscaux.
Budget et Bilan Personnel
**4. Comment feriez-vous un budget pour une personne avec des revenus variables ?*
Réponse : Faire une estimation des revenus moyens et des dépenses fixes et variables. Mettre de côté une partie des revenus variables dans un fonds d’urgence pour couvrir les fluctuations.
Normes du Travail
**11. Quelles sont deux normes du travail importantes au Québec ?
Réponse :
1. Salaire minimum : tous les employés doivent être payés au moins le salaire minimum fixé par la loi.
2. Congés annuels : les employés ont droit à des congés annuels payés après un an de service.
- Que doit contenir un testament pour être légalement valide ?
Réponse : Un testament doit être écrit, signé par le testateur en présence de témoins qui le signent également, et exprimer clairement les souhaits du testateur concernant la distribution de ses biens.
**5. Quelles sont les étapes pour établir un bilan personnel ?
Réponse :
1. Lister les actifs (comptes bancaires, placements, biens immobiliers, etc.).
2. Lister les passifs (dettes, prêts, hypothèques).
3. Calculer la valeur nette (actifs moins passifs).
Dette et Endettement
**6. Quelles sont les différentes formes de dette ?
Réponse : Les dettes peuvent être des prêts étudiants, des hypothèques, des prêts personnels, des cartes de crédit, des prêts auto, etc.
Déclaration d’Impôts
**7. Quelles informations sont nécessaires pour compléter une déclaration d’impôts ?
Réponse : Les informations incluent les revenus (feuilles T4, T5), les déductions (REER, frais de garde), les crédits d’impôt (frais médicaux, dons de charité) et les renseignements sur la situation familiale.
Calcul de Salaire Net
8. Comment calculez-vous le salaire net à partir du salaire brut ?
Réponse : Salaire net = Salaire brut - (Impôts sur le revenu + Cotisations de sécurité sociale + Cotisations au régime de pension + Autres déductions comme les assurances).
Testaments, Mariage et Légalité
**9. Quelles sont les implications légales d’un mariage sur la gestion des biens ?
Réponse : Le mariage affecte la propriété des biens et des dettes, la succession en cas de décès, et les obligations financières en cas de divorce.
- Quel est le rôle du pointage de crédit dans l’obtention d’un prêt ?
Réponse : Le pointage de crédit évalue le risque pour les prêteurs. Un pointage élevé indique un risque faible, augmentant les chances d’obtenir un prêt à des taux d’intérêt avantageux.
- Quelles sont les meilleures stratégies pour rembourser rapidement une dette ?
Réponse : Concentrer les paiements supplémentaires sur la dette avec le taux d’intérêt le plus élevé, consolider les dettes à des taux d’intérêt plus bas, et éviter de contracter de nouvelles dettes.
- Quels comportements à éviter peuvent aggraver une situation d’endettement ?
Réponse : Retarder le paiement des factures et des contraventions, émettre des chèques sans provision, et changer fréquemment d’emploi ou d’adresse.
- Quels comportements peuvent améliorer un dossier de crédit ?
Réponse : Rembourser ses prêts à temps, emprunter uniquement les sommes nécessaires, et emprunter en fonction de sa capacité à rembourser.
- Quelle est la différence entre une dette libérable et une dette non libérable en cas de faillite ?
Réponse : Une dette libérable peut être effacée lors de la faillite, tandis qu’une dette non libérable, comme les pensions alimentaires, les amendes, et certaines dettes étudiantes, ne peut pas être effacée.
- Quels sont les impacts de ne pas payer le solde mensuel entier d’une carte de crédit ?
Réponse : Cela entraîne des frais d’intérêts élevés, une augmentation de l’endettement, et peut nuire au dossier de crédit.
Impôt Fédéral et Provincial
1. Pourquoi les employeurs doivent-ils retenir les impôts fédéral et provincial à la source sur les paies des salariés ?
Réponse : Les employeurs doivent retenir les impôts fédéral et provincial à la source pour s’assurer que les employés paient leurs impôts au fur et à mesure qu’ils gagnent leur revenu. Cela aide à financer les services publics et les programmes gouvernementaux sans attendre la fin de l’année fiscale.
- En quoi les cotisations à un régime d’assurances collectives sont-elles bénéfiques pour les employés ?
Réponse : Les cotisations à un régime d’assurances collectives permettent aux employés d’obtenir une couverture pour divers frais médicaux, dentaires, de vision et d’assurance-vie à un coût réduit par rapport aux assurances individuelles. Cela offre une protection financière supplémentaire en cas de besoins médicaux imprévus.
Autres Retenues Potentielles
6. Comment les cotisations à un régime de pension agréé (RPA) aident-elles les employés à épargner pour leur retraite ?
Réponse : Les cotisations à un RPA permettent aux employés d’épargner systématiquement pour leur retraite. Elles offrent souvent des avantages fiscaux et peuvent être complétées par des cotisations de l’employeur, ce qui augmente l’épargne totale pour la retraite
Cotisations à l’Assurance-Emploi
5. Quels critères permettent aux travailleurs québécois de bénéficier des prestations de l’assurance-emploi ?
Réponse : Les travailleurs doivent avoir occupé un emploi admissible, ne pas être responsables de leur perte d’emploi, avoir travaillé le nombre minimal d’heures requis, et montrer une volonté et une capacité de travailler tout en cherchant activement un emploi.
