Module 7 Flashcards
(34 cards)
Comment sont calculés les fonds propres à une période T?
Fonds Propres_T = Fonds Propres_{T-1} + Bénéfice Net_T
De quelle façon les banques financent-elles leurs investissements?
Avec leurs fonds propres et des dettes.
Comment est calculé le Ratio de Cooke dans Bâle 1?
Ratio de Cooke = Fonds propres pris en compte / Risque crédit
Il y a deux niveaux de fonds propres qui sont pris en compte dans le Ratio de Cooke. Que sont-ils?
Tier 1 - Les capitaux propres au sens comptable et les titres subordonnés à durée indéterminée à coupon
Tier 2 - Les titres subordonnés à coupon zéro et les dettes subordonnées à échéance supérieure à 5 ans
En quelle année a été instauré Bâle 1?
En 1988.
En quelle année a été instauré Bâle 2?
En 2007.
Avec Bâle 2, on améliore le Ratio de Cooke. Quel est ce nouveau ratio et comment est-il calculé?
Ratio McDonough = Fonds propres pris en compte / (Risque crédit + Risque opérationnel + Risque de marché)
Quel est le ratio de Cooke minimum?
8%
Vrai ou faux: Dans Bâle 2, on améliore le Ratio de Cooke en augmentant le niveau minimum du ratio.
Faux, la formule est modifiée mais le niveau minimum du ratio demeure inchangé.
Comment réduire le risque de crédit?
- Effectuer une vérification de crédit sur l’emprunteur potentiel
- Demander à l’emprunteur de souscrire une assurance
- Chercher une garantie
Vrai ou faux: Une perte est peut être attendue.
Vrai. On peut calculer le niveau moyen des pertes pour quantifier les pertes attendues des périodes futures.
Comment couvre-t-on les pertes imprévues?
Avec les fonds propres.
Comment mesure-t-on le risque de crédit dans le Ratio de Cooke?
- Définition des catégories de risques
- Chaque catégorie est associée à un facteur de risque prédéterminé (%)
- On somme les risques
Quels sont les trois approches de mesure du risque de crédit dans Bâle 2?
- Approche standard
- Approche simple (basée sur les notations internes de base)
- Approche complexe (basée sur les notations internes avancées)
Comment mesure-t-on le risque de crédit de Bâle 2 sous l’approche standard?
On applique les mêmes principes que sous Bâle 1 avec un ajout.
On utilise des facteurs de risque qui varient selon le risque de l’emprunteur à l’intérieur de sa catégorie de risque.
Comment mesure-t-on le risque de crédit de Bâle 2 sous l’approche simple?
- On estime la probabilité de défaut de l’emprunteur à un an
- On calcule le montant pour lequel la banque est exposé au risque pour un emprunteur donné
- On calcule la magnitude de la perte sur une exposition en pourcentage de l’exposition
Quelles sont les 3 approches pour le calcul des fonds propres du risque opérationnel dans Bâle 2?
- Approche indicateur de base
- Approche standard
- Approche de mesure avancée
Comment calcule-t-on les fonds propres du risque opérationnel selon l’approche de l’indicateur de base dans Bâle 2?
On calcule la moyenne des 3 dernières années du revenu annuel brut et un pourcentage fixe alpha (15%).
Comment calcule-t-on les fonds propres du risque opérationnel selon l’approche standard dans Bâle 2?
On répartit les huit branches d’activités des banques et on utilise un facteur bêta au lieu du facteur alpha de l’approche de l’indicateur de base. Ce facteur (%) varie en fonction de la branche d’activité et vient multiplier la moyenne des revenus annuels bruts des 3 dernières années. On couvre la VaR 99% annuelle.
Vrai ou faux: On utilise la même méthode pour calculer les fonds propres nécessaires pour les risques de marché spécifiques et général dans Bâle 2.
Faux, les exigences de fonds propres sont distinctes en fonction du type de risque de marché.
Quelles sont les deux méthodes de mesure du risque de marché dans Bâle 2?
- Méthode standard
- Méthode basée sur les modèles internes
Quelles sont les 4 composantes du risque de marché traité dans Bâle 2?
- Taux d’intérêt
- Actions
- Devises
- Matières premières
Quelle est la méthode générale de calcul de capital requis pour couvrir le risque de marché dans Bâle 2?
On évalue la position face au risque et on calcule le capital requis en appliquant une pondération de 0 à 8% sur la position.
Quels risques ont été peu ou mal identifiés dans Bâle 2 lors de la crise financière de 2008?
- La complexification des opérations réalisées sur les marchés financiers.
- La défaillance du contrôle interne et de la gouvernance des établissements bancaires.
- Les insuffisances du contrôle exercé par les régulateurs dans un univers où on faisait une confiance excessive à l’autorégulation.
