Bankovnictví Flashcards
(93 cards)
1
Q
Jaké jsou dvě základní varianty institucionálního uspořádání regulace dohledu?
A
Sektorový a funkcionální model představují dvě základní varianty institucionálního uspořádání regulace a dohledu.
2
Q
Jaké jsou jednotlivé druhy bankovních míst?
A
Pobočka, filiálka, afilace, expozitura, reprezentace jsou hlavní druhy bankovních míst.
3
Q
Degresivní splácení znamená, že:
A
Výše splátky je v čase klesající.
4
Q
V čem je činnost bank specifická?
A
Činnost bank je specifická, neboť hospodaří s cizími zdroji, uskutečňují rozhodující část platebního styku a úpadky bank mají pro ekonomiku velice závažné důsledky.
5
Q
Jaký je rozdíl mezi produktovou a klientskou organizační strukturou?
A
Produktová organizační struktura odráží hlavní činnosti banky, klientská struktura obsahuje členění podle typů zákazníků (drobní, velcí, svěřenečtí).
6
Q
Účelový hypoteční úvěr NELZE použít na:
A
Umoření krátkodobých půjček a vyrovnání podnikatelské platební neschopnosti.
7
Q
Co je inflace?
A
Růst cenové hladiny.
8
Q
Jaký je rozdíl mezi pozitivní a negativní regulací?
A
Pozitivní opatření podporují aktivity, negativní opatření zakazují činnosti nebo produkty.
9
Q
Které tvrzení je správné?
A
Při anuitním splácení se zpočátku platí více na úrocích a ke konci více na jistině.
10
Q
Co je nabývací titul?
A
Právní dokument, na jehož základě došlo k nabytí vlastnického práva k nemovitosti.
11
Q
Jaké jsou hlavní tržní selhání a proč jsou důvodem k bankovní regulaci?
A
Asymetrie informací, zneužití dominantního postavení, systémové riziko – důvodem regulace je snaha omezit jejich negativní dopady.
12
Q
Které instituce se mohou podílet na bankovní regulaci a dohledu?
A
Centrální banka, ministerstvo financí, specializovaná instituce.
13
Q
Jaké jsou hlavní výhody a nevýhody centralizace?
A
Výhody: jednotnost, kontrola, operativnost. Nevýhody: pomalost, neosobnost, přetížení lidí.
14
Q
Co je hlavním úkolem představenstva?
A
Stanovení strategie banky, schvalování produktů, zajištění kontrolního systému a řízení rizik.
15
Q
Co znamená princip jednotné bankovní licence?
A
Banka s licencí v EU může působit i v jiných členských státech bez další licence.
16
Q
Riziko, že dlužník nesplní svoje závazky, se nazývá:
A
Kreditní.
17
Q
Které faktory ovlivňují strukturu bankovního systému?
A
Charakter ekonomiky, její rozvoj, tradice, integrace a globalizace.
18
Q
Co je to LTV (loan to value)?
A
Poměr výše úvěru k hodnotě zajištění.
19
Q
Co znamená diverzifikace?
A
Rozložení rizika investičního portfolia.
20
Q
Co nepatří mezi účelové hypotéky?
A
Koupě automobilu.
21
Q
Jaký je rozdíl mezi jednostupňovým a dvoustupňovým bankovním systémem?
A
Jednostupňový – centrální banka není oddělena; dvoustupňový – centrální banka + obchodní banky.
22
Q
Rostoucí trh se také označuje jako:
A
Býčí trh.
23
Q
Co je úkolem věřitele poslední instance?
A
Poskytnout úvěr bance s problémy likvidity v případě hrozby systémového rizika.
24
Q
Co upravují pravidla obezřetného podnikání bank?
A
Kapitálovou přiměřenost, úvěrové limity, rezervy, likviditu, pojištění vkladů a další požadavky.
25
Riziko, že dlužník nesplní svoje závazky, se nazývá
Kreditní
26
Co nepatří mezi účelové hypotéky?
Koupě automobilu
27
V čem je činnost bank specifická?
Hospodáří s cizími zdroji, uskutečňují rozhodující část platebního styku, úpadky bank mají pro ekonomiku závažné důsledky
28
Degresivní splacení znamená, že
Výše splátky je v čase klesající
29
Co je inflace?
Růst cenové hladiny
30
Jaké jsou dvě základní varianty institucionálního uspořádání regulace a dohledu?
Sektorový a funkcionální model
31
Účelový hypoteční úvěr NELZE použít na
Umoření krátkodobých půjček a vyrovnání podnikatelské platební neschopnosti
32
Které tvrzení je správné?
Při anuitním splácení se zpočátku platí více na úrocích a méně na jistině, ke konci se umořuje více jistina
33
Co znamená princip jednotné bankovní licence?
Bance se sídlem v EU stačí jedna licence pro působení ve všech členských státech
34
Rostoucí trh se také označuje jako
Býčí trh
35
Jaké jsou hlavní výhody a nevýhody centralizace?
Výhody: jednotné řízení, efektivita, kontrola. Nevýhody: pomalé a neosobní služby, menší flexibilita
36
Které instituce se mohou podílet na bankovní regulaci a dohledu?
Centrální banka, ministerstvo financí, specializované instituce
37
Co je úkolem věřitele poslední instance?
Poskytnout úvěr bance s problémy s likviditou, pokud hrozí systémové riziko
38
Co patří mezi primární aktiva banky?
Hotovost, PMR, dobrovolné rezervy, proplacené šeky
39
Co je hlavním úkolem představenstva?
Stanovuje strategii banky řídí rizika a kapitál
40
Jaký je rozdíl mezi jednostupňovým a dvoustupňovým bankovním systémem?;
Jednostupňový: centrální banka není oddělena od ostatních bank. Dvoustupňový: 1. stupeň – centrální banka 2. stupeň – obchodní banky.
41
V jaké výši jsou banky povinny udržovat povinné minimální rezervy?;
Ve výši 2 % z krátkodobých závazků (do 2 let) – vklady úvěry a určité cenné papíry.
42
Aktiva a pasiva:
Aktiva jsou všechny prostředky, které banka
vlastní, zatímco pasiva jsou všechny závazky,
které banka má. Banka musí udržovat
rovnováhu mezi aktivy a pasivy a zajistit, aby
měla dostatečný kapitálový polštář na pokrytí
rizikových expozic
43
Ziskovost:
Ziskovost banky se vypočítá jako rozdíl
mezi výnosy a náklady. Banka musí
udržovat dostatečnou ziskovost a
zajistit, aby byla schopna splácet své
závazky.
44
Kreditní riziko:
Kreditní riziko je riziko, že banka bude
muset nést ztráty na svých úvěrových
portfoliích, protože její klienti nebudou
schopni splácet své závazky. Banka
musí aktivně sledovat své úvěrové
riziko a udržovat adekvátní kapitálové
požadavky na krytí těchto rizik.
45
Likvidita
Likvidita banky je schopnost banky
splnit své závazky včas a bez
významných nákladů. Banka musí mít
dostatek hotovosti a likvidních aktiv,
aby mohla plnit požadavky klientů a
zachovat důvěru v bankovní systém.
46
Kapitálové požadavky:
Kapitálové požadavky jsou minimální
požadavky na vlastní kapitál banky,
které jsou stanoveny regulátorem.
Banka musí mít dostatečný kapitálový
polštář na krytí svých rizikových
expozic a plnění kapitálových
požadavků regulátora
47
Regulace a dohled:
Regulace a dohled jsou procesy, které
mají za cíl zajistit stabilitu a bezpečnost
bankovního systému. Regulátor
stanovuje pravidla a požadavky, které
musí banky splňovat, a monitoruje
jejich činnost. Banka musí dodržovat
pravidla a spolupracovat s regulátorem.
48
Jaká rizika hodnotíme při
posuzování činnosti bank
1. Kreditní riziko: Riziko, že banka bude
muset nést ztráty na svých úvěrových
portfoliích, protože její klienti nebudou
schopni splácet své závazky.
9
2. Tržní riziko: Riziko, že hodnota aktiv banky klesne
v důsledku výkyvů na trzích, jako jsou změny
úrokových sazeb, směnných kurzů, cen akcií atd.
3. Operační riziko: Riziko, že banka bude mít ztráty
způsobené interními procesy, technologiemi,
lidskými chybami nebo externími událostmi, jako
jsou přírodní katastrofy, teroristické útoky apod.
4. Likviditní riziko: Riziko, že banka nebude schopna
splnit své závazky včas a bez významných nákladů.
5. Reputační riziko: Riziko, že banka utrpí škodu na
své reputaci kvůli nějakému skandálu, negativní
publicitě nebo jiné události.
10
Free template from www.brainybetty.com
6. Riziko nedodržení předpisů: Riziko, že banka
nedodrží předpisy a pravidla stanovená regulátorem,
což může vést k pokutám nebo jiným sankcím.
7. Riziko snižování hodnoty aktiv: Riziko, že hodnota
aktiv banky klesne kvůli změnám v hospodářském
prostředí, změnám v regulačním prostředí nebo
jiným faktorům.
8. Riziko související s cyklickostí ekonomiky: Riziko,
že banka bude zasažena hospodářským cyklem a
bude muset řešit rizika spojená s recesí, inflací nebo
jinými ekonomickými výkyvy.
49
Skutečné náklady banky na depozita lze vypočítat jako
součet nákladů na povinné minimální rezervy a nákladů na
pojištění vkladů, které jsou obě vypočítány jako procento z
hodnoty vkladů, a poté od tohoto součtu odečteme výnos z
úrokových sazeb na depozita.
50
Členění úvěrů (2)
* podle doby splatnosti:
krátkodobé – střednědobé – dlouhodobé
51
podle účelu úvěru:
účelové úvěry – neúčelové úvěry
52
podle způsobu čerpání:
– jednorázově čerpané – úvěry čerpané v dílčích částkách – úvěry čerpané variabilně
53
* podle způsobu úročení:
úvěry úročené fixní úrokovou sazbou – úvěry úročené pohyblivou úrokovou
sazbou
54
podle zajištěnosti:
zajištěné – nezajištěné
55
* podle měny, v níž byl úvěr poskytnut:
– korunové – devizové
56
podle platební kázně:
– výkonné – nevýkonné
57
eskontní úvěr
krátkodobý úvěr poskytovaný prostřednictvím
eskontu směnky před její splatností
* odkup směnek – jednorázově – do výše eskontního rámce
* eskontovat lze pouze směnky, které splňují
podmínky
58
komunální úvěry
poskytované městům a obcím
59
avalový úvěr
banka přejímá záruku za závazek
svého klienta vůči třetí osobě
60
překlenovací úvěr
lze čerpat, pokud klient ještě nesplnil
některou z prvních třech podmínek
pro poskytnutí řádného úvěru ze SS
* výše úvěru je rovna cílové částce
61
ROA
výnosnost aktiv, dobrá když je víc než 1
čistý zisk/celková aktiva * 100
62
ROE
výnosnost kapitálu, průměrně kolem 16
čistý zisk/kapitál * 100
63
LM
celková aktiva/kapitál
64
ROE=ROA*
LM
65
solventnost
schopnost banky uhrazovat běžné náklady a závazky v dlouhodobém horizontu
66
banka podle zákonu
banka = akciová společnost se sídlem v České republice, která přijímá vklady od veřejnosti, poskytuje úvěry a má k výkonu těchto činností bankovní licenci
67
Jednostupňový bankovní systém
centrální banka není institucionálně oddělena od ostatních bank
68
Dvoustupňový bankovní systém
obchodní banky institucionálně oddělené od centrální banky
vyšší počet bank
69
specializovaný bankovní systém:
obchodní bankovnictví odděleno od investičního bankovnictví
snaha zamezit konfliktu zájmů
70
univerzální bankovní systém:
banky mohou provádět aktivity jak investičního, tak i obchodního bankovnictví
poskytování různých bankovních služeb u jedné banky, lepší diverzifikace činností bank
71
Míra otevřenosti bankovního systému
uzavřenější bankovní systémy např. v USA a v Japonsku
legislativní bariéry pro zahraniční banky
v zemích EU bankovní systémy vůči zahraničním bankám velice otevřené
pro banky z členských zemí prakticky rovnocenné podmínky
72
typy bankovního systému:
pobočkový typ bankovního systému
unitární bankovní systém
propojený bankovní systém
73
Faktory ovlivňující bankovní systém
charakter ekonomiky
stupeň rozvoje ekonomiky
struktura ekonomiky
tradice
proces měnové a hospodářské integrace a proces globalizace
74
Organizační struktura banky
způsob, jakým jsou jednotlivé části banky spojeny k realizaci vytýčených cílů
jak je aktivita banky rozdělena na jednotlivé činnosti, oddělení a pobočky
jaká je pravomoc a zodpovědnost jednotlivých oddělení
kolik má banka pracovníků, pracovních skupin
jaké jsou jejich pravomoci
jaký je tok úkolů a informací v bance
75
Faktory ovlivňující organizační strukturu banky
velikost banky
nabízené služby a klienti
znalosti a profesní zaměření pracovníků banky
podmínky vzniku a historie vývoje banky
geografické působení banky
legislativní omezení
76
Legislativní omezení
zda banky mohou neomezeně zakládat pobočky a filiálky
1927 McFadden-Pepperův zákon
unitární bankovní systém
1994 Riegle-Nielův zákon
zda mohou mít holdingovou strukturu
zda univerzální bankovnictví nebo oddělení investičního a komerčního bankovnictví
1933 Glass-Steagalův zákon
oddělení komerčního a investičního bankovnictví
1999 Gramm-Leach-Bliley Act
77
Typy organizačních struktur banky
organizační struktura banky může být založená:
spíše na produktech
spíše na zákaznících
může také být spíše:
centralizovaná
decentralizovaná
rozsah centralizace a decentralizace závisí na velikosti banky, nabízených produktech a informačních technologiích
78
Centralizace
výhody:
jednotnější vystupování banky navenek, operativnější řízení banky, možnost centralizovaně zpracovávat údaje, méně nákladné expertizy, jednoduchá kontrola, transparentnost
nevýhody:
pomalejší a méně pružné poskytování služeb, méně služeb, neosobní služby, přetěžování omezeného počtu lidí, menší zájem o regionální aktivity, omezená schopnost reagovat na specifika místního trhu
79
Decentralizace
výhody:
větší rozmanitost poskytovaných služeb, efektivní, okamžité a osobní služby, znalost místních podmínek a zájem o region, maximální zájem personálu na rozvoji pobočky → kvalita nabízených služeb
nevýhody:
možný problém s dosažením jednotnosti banky při interpretaci a provádění politiky banky, obtížnější prosazování představ vrcholového managementu, vyšší náklady a potřeba specifických nástrojů pro kontrolu
80
Řídicí orgány banky (1)
valná hromada:
představenstvo
dozorčí rada:
výbor:
81
valná hromada:
nejvyšší orgán banky
rozhoduje o zásadních otázkách
82
představenstvo
statutární orgán banky
min. tři členové – vedoucí zaměstnanci banky; věnují výkonu funkce dostatečnou časovou kapacitu
pravomoci ve stanovách banky
stanovuje celkovou strategii banky a její organizační uspořádání, strategii řízení rizik (včetně limitů pro jednotlivá rizika) a kapitálu banky, zásady systému vnitřní kontroly a bezpečnostní zásady
schvaluje nové produkty, zajišťuje kompetentní management, vyhodnocuje celkovou funkčnost a efektivnost řídicího a kontrolního systému banky
odpovědnost členů představenstva
83
dozorčí rada:
kontrolní orgán banky
min. tři členové, konkrétní počet vždy dělitelný třemi
omezení členství
dohlíží na uskutečňování podnikatelské činnosti banky, aktivity představenstva a managementu, funkčnost a efektivnost řídicího a kontrolního systému banky, výsledky své kontrolní činnosti předkládá valné hromadě
84
výbor:
na úrovni představenstva i managementu, je pověřený výkonem specifické činnosti (úvěrový, investiční, svěřenecký výbor,…)
v někt. zemích zřízení výborů požadováno legislativně
dle Vyhlášky č. 163/2014 Sb., o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry:
v každé bance musí fungovat útvar vnitřního auditu
banka, která je významná vzhledem ke své velikosti, vnitřní organizaci, povaze, rozsahu a složitosti svých činností (její podíl na celkové bilanční sumě bankovního sektoru ≥ 5 %), povinně zřizuje na podporu činnosti dozorčí rady tyto výbory:
výbor pro odměňování, výbor pro rizika, výbor pro jmenování
85
Bankovní místa (1)
pobočka
filiálka
afilace
expozitura
reprezentace
další bankovní místa:
86
pobočka
organizační útvar správního nebo výkonného charakteru
prostor pro obchody a služby pobočky vymezuje centrála
nemá právní subjektivitu
87
filiálka
samostatný právní subjekt s vlastním kapitálem a samostatným účetnictvím
obvykle součástí holdingu, kontrolována mateřskou společností prostřednictvím kontrolního balíku akcií
88
afilace
samostatný právní subjekt s vlastním kapitálem a samostatným účetnictvím, avšak mateřská společnost nevlastní kontrolní balík akcií
89
expozitura
místně odloučený samostatný organizační útvar pobočky
90
reprezentace
obchodní zastoupení
obvykle několik zástupců banky, kteří v daném regionu zajišťují a rozvíjí obchodní aktivity
91
další bankovní místa:
směnárny, bankomaty, elektronické platební terminály nebo samoobslužné zóny
92
Důvody pro regulaci
selhání trhu:
asymetrie informací
zneužití dominantního postavení
zneužití trhů
systémové riziko
specifičnost bankovní činnosti:
banky hospodaří s cizími zdroji
banky zajišťují platební styk
úpadky bank mají pro ekonomiku závažné důsledky
prostor pro provádění měnové politiky
93
