Methode IRBA (risque credit) Flashcards Preview

AR Chapitre 2 > Methode IRBA (risque credit) > Flashcards

Flashcards in Methode IRBA (risque credit) Deck (9)
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0

Sur combien de paramètres se fonde la méthode IRBA ?

4
La probabilité de défaut (PD)
La perte en cas de défaut (LGD)
La maturité (M)
L'exposition au moment du défaut (EAD)

1

Définir la probabilité de défaut PD ?

Il s’agit du risque de défaut du débiteur ou, plus précisément, de la probabilité à un horizon d’un an que le débiteur ne puisse remplir ses obligations contractuelles

2

Définir la perte en cas de défaut (LGD) loss given default

Il s’agit de la mesure de la perte finale après récupération, occasionnée par le défaut du débiteur. Elle s'exprime en pourcentage et tient compte des garanties.

3

Définir la maturité (M)

Elle correspond à la durée restante du crédit. En méthode IRBA, il s’agit d’une maturité réelle.

4

Définir l'exposition au moment du défaut (EAD) exposure at default

Ce sont les en-cours de crédits décaissés et non décaissés

5

En combien d'étapes se calcule le ratio de FP réglementaires ?

 Le calcul du coefficient de pondération (RW),
 Le calcul des risques pondérés (RWA),
 Enfin, le calcul de l’exigence minimale en fonds propres (EFP).

6

Comment se calcule le ratio de pondération RW ?

Le coefficient de pondération, appelé RW (pour Risk Weighting), se calcule à l’aide d’une formule mathématique complexe qui utilise les paramètres PD, LGD et M.

7

Comment se calcule les risques pondérés RWA ?

Les risques pondérés, appelés RWA (pour Risk Weighted Assets) se calculent à partir du coefficient de pondération et de l’exposition de la banque par la formule suivante :
RWA = RW x EAD

8

Comment se calcule l’exigence minimale en fonds propres (EFP) ?

L’exigence en fonds propres, ou EFP, se déduit des risques pondérés par l’application du taux de 8% selon la formule :
EFP = RWA x 8%