Ekstra

Question 1

Aksjer og obligasjoner

Answer 1

Klart at det vil være fornuftig og investere i aksjefond eller obligasjonsfond

• Aksjefond bør ha lengre tidshorisont, minst 5 år og gjerne 7-10
• Obligasjonsfond er 2-3 år fin tidshorisont
• Risiko og avkastning henger sammen. Du kan sette sammen din portefølje slik at risiko er høyere, men da blir potensiell avkastning høyere og motsatt
• Sparer du i fond reduseres risiko og samtidig avkastning. Bør ta stilling til plasseringsstrategien
• Indeksfond eller mer aktivt forvaltet fond?
• For aksjefond gjelder aksjonærmodellen, hvor skjermingsfradrag tas høyde for blant annet
• Forventet avkastning er generelt litt høyere for aksjefond
• Obligasjonsfond beskattes løpende for renteavkastningen, gevinst eller tap beskattes først ved realisasjon

Question 2

Fast vs flytende rente

Answer 2

• Mer lønnsomt med flytende. De fleste velger denne. Forutsetningen er at privatøkonomien tåler en renteøkning
• Har du økonomiske begrensninger eller er mer sensitiv for renteøkning kan fast være aktuelt for bedre forutsigbarhet. En mulig løsning er også en kombinasjon av disse
• Det finnes risiko- og avkastningsmuligheter om fastrentelån bytes før utløpstiden (eller overgang til flytende)
• En rentebindingsperiode på 3 år gir lavere rente enn lengre binding, som på den annen side større forutsigbarhet.
• Hvis rentenivået har økt vil det utbetales underkurs. Det samme motsatt om det har falt, da må det betales overkurs
• Hvor store kursutslag renteøkning gjør, beror på renteforskjellen og restperioden (bindingstiden)

Question 3

Renterisiko og kredittrisiko

Answer 3

Renterisiko:

• Markedet for kupongrente går opp, så går kurs obligasjon ned og motsatt
• Kursen på obligasjonen påvirkes av renteutviklingen i markedet

Kredittrisiko:

• Bankene har ikke tilstrekkelige midler for å dekke sine forpliktelser
• Knyttet til obligasjoner
• Risikoen gjenspeiles i størrelsen på kupongrenten

Question 4

Uskiftet bo

Answer 4

• Utsetter skifte
• Overtar forpliktelser
• Tingretten utsteder uskifteerklæring som gjenlevende ektefelle eller samboer underskriver på
• Bestemmelse i §14 for ektefelle og §32 for samboer
• Særkullsbarn skal aldri overkjøres, rett på arv etter mor eller far

Question 5

De sentrale lovene for gjeldsproblemer

Answer 5

Gjeldsordningsloven
Inkassoloven
Tvangsfullbyrdelsesloven
Dekningsloven

(Sosialtjenesteloven §§14 og 18, forsinkelsesrenteloven)

Question 6

Innskudds- og ytelsespensjon

Answer 6

Ytelsespensjon: Pensjon i prosent av sluttlønn

• Garanterer en bestemt utbetaling
• Stor variasjon i premie for arbeidsgiver
• Krav til regnskapsføring av pensjonsforpliktelser kan gi store regnskapsmessige utslag
• Forutsigbarhet for arbeidstaker som blir lenge hos en arbeidsgiver
• Ingen utbetaling ved død

Innskuddspensjon: Pensjon ift. innbetalt beløp (og avkastning)

• Usikkert pensjonsnivå for den ansatte
• Forutsigbart utgiftsnivå for bedrift
• Gir mulighet for optimalisert aktiva forvaltning
• Premierer arbeid

Question 7

Gjeldsbelatning og rentebelastning

Answer 7

Gjeldsbelastning: Gjeld / Bruttoinntekt - skatt - rente es

Rentebelastning: Renter / (Disponibel Inntekt + Renter)

Question 8

Livsdisposisjon og dødsposisjon

Answer 8

Livsdisposisjoner: A §22 gjelder og må følger disse bestemmelsene

Dødsposisjoner: Lengstlevende må holde seg til sitt, altså halvparten av felleseie og eventuelt særeie.

• Testamentere er typisk dødsposisjon