Prävention Flashcards
(3 cards)
1
Q
Vermögensmissbrauch - generell
A
Trennung von Verantwortlichkeiten Vier-Augen-Prinzip standadisierte Prozesse Genehmigungsstrukturen Einhaltung von Richtlinien Doku und Automation des Beabeitungs-/belegflusses Rotation, Pflicht zum Urlaubsverbrauch
2
Q
Korruption - genrell
A
Regeln beachten
Gibt es Beziehungen zwischen Mitarbeitern/externen?
Einhaltung von Compliance-Richtlinien
Verhaltenskodex
3
Q
Fälschung von Finanzdaten - generell
A
Trennung von Verantwortlichkeiten standadisierte Prozesse lückenlose Dokumentation Vier-Augen-Prinzip Zugriffsberechtigungen regelmäßige Inventur
