Tema 1 Flashcards

Question

LA remesa documentaria contra aceptación- Definición

Answer 1

- Similar a la remesa documentaria contra pago, salvo: o El exportador incorpora uno o mas documentos pagaderos a plazo o LA entrega de documentos se hace contra la aceptación de documentos o Al vencimiento el comprador pagara el o los fondos se remitirán al exportador

Answer 2

Para el exportador - Ventaja: hace más fácil la venta al aplazar el pago al comprador, pues le está financiando económicamente. - Inconvenientes: * Puede que la letra no sea aceptada y la mercancía está enviada. * Aunque la letra sea aceptada, cobrará más tarde que con una remesa documentaria contra pago. * Aunque la letra esté aceptada, puede no llegar a pagarse y el comprador ya se habrá hecho con la mercancía.

Answer 3

Para el comprador - Ventajas: Financiación económica. Dispone de la mercancía sin pagarla, pudiendo llegar a obtener de sus clientes el importe antes del vencimiento. - Riesgo: acepta la letra, y por tanto el pago, sin conocer el estado real de la mercancía.

Answer 4

La remesa o cobranza contra aceptación implica mayor grado de confianza del exportador hacia el comprador que la remesa documentaria contra pago, puesto que por una parte le aplaza el cobro y, por otra, corre más riesgo de impago. Es, por tanto, más favorable para el comprador que la remesa documentaria contra pago y más desfavorable para el vendedor.

Answer 5

Condicionar la entrega de documentos a ceptar un aval bancario. Permanecera el riesgo de no aceptación

Answer 6

Si lo considera oportuno, el banco del exportador concederá esta financiación, que normalmente hará «al descuento». Es decir, que le entregará al exportador el importe de la letra, «descontando» los intereses del período de adelanto. normalmente la financiacón será con recurso

Answer 7

Es que, en las instrucciones de la remesa documentaria, sea esta contra pago o contra aceptación, se contemple que los documentos comerciales de la operación se puedan adelantar al comprador (sin que pague ni acepte) a condición de que este firme un documento (recibo de fideicomiso o trust receipt), en que se comprometa a devolverlos en caso de que no se cumpla algo establecido en dicho documento.

Answer 8

- Funcionamiento similar a las remesas simples, el vendedor también toma iniciativa del proceso de cobro. Medio de cobro simple - Instrucción de un vendedor, para que le sea adeudado a un comprador el importador debido por este. Transmitido a través de comunicación electrónica, con la información de la operación procesada a través de la estructura técnico/contable de SEPA. - La regulación aplicable es la de SEPA, “Pagos transfronterizos en la UE” - Aunque la iniciativa la tome el vendedor, debe contar con un mandato escrito del comprador, en un impreso normalizado de la UE, que le autoriza a poder instruir el adeudo contra la cuenta del comprador y al banco del comprador a atender el adeudo. Partes: - Ordenante o mandante, banco del acreedor, banco del deudor, beneficiario.

Answer 9

- Vendedor o Ventajas  Control del momento de cobro (adeudo directo en la cuenta del comprador)  Contar con un mandato firmado o Inconvenientes  Si manda la mercancía o presta el servicio por anticipado, no recibe el pago  Gestión: conseguir el mandato.

Answer 10

- Comprador o Ventajas  Simplicidad. Solo da la autorización de adeudo  Coste inexistente o mínimo o Desventaja  Eventualmente, algún adeudo indebido que tuviera que devolver

Answer 11

o Medio de cobro complejo, que permite una gran variedad de posibilidades. o Compromiso irrevocable de un banco de hacer frente a un pago a favor de un beneficiario, siempre que se cumplan determinadas condiciones  Documentos: entrega de documentos necesarios  Plazos: dentro de unos límites establecidos - Normativa o El crédito documentario está regulado por una normativa de la CCI, Reglas y Usos Uniformes relativos a los Créditos documentario, UCP 600. o Se tyrata de una normativa priovada solo aplicable si las partes están de acuerdo. o En julio del 19 entraron en vigor normativas sobre CD electrónicos, y las primeras en abril del 2002, el uso es muy reducido.

Answer 12

5.5. USO - El adeudo domiciliado emitido tras el envio se utiliza en casos de confianza alta y relaciones que perduran en el tiempo 5.6. OTROS ASPECTOS - Existen dos modalidades de adeudos domiciliados en la UE: o La central para todo tipo de usuario. Permite un plazo de ocho semanas o La inter-empresarial (B2B) para usuarios empresariales. NO permite la devolución una vez adeudado, pero el banco del comprador debe pedir autoreizacion expresa para cada adeudo.  La autorización puede realizarse para un adeudo único o adeudos recurrentes.

Answer 13

- Partes que intervienen o Ordenante:  Importador o comprador – Solicita a su banco la apertura del CD o Banco emisor:  Banco del comprador – Emite o abre el compromiso de pagar o Banco avisador:  Banco del exportador – Recibe la comunicación de apertura del CD a favor del exporrador o Beneficiario  Exportador. Destinatario del pago

Answer 14

- Esquema operativo o Crédito documentario, pagadero a la vista y disponible en el banco emisor 1. Negociación y firma 2. Importador solicita el CD al banco 3. El banco del importador estudia el riesgo financiero y si lo considera conveniente emite un mensaje SWIFT, convirtiéndose en banco emisor del CD 4. Recpecion del CD por el banco emisor y lo notifica el exportador 5. El exportador examina el CD, comprueba que esta emitido conforme a lo pactado y envia mercancía 6. Presenta en el banco avisador los documentos necesarios 7. El banco avisador envia los documentos al banco emisor 8. Emisor examina documentos. Si se cumple el condicionado del CD, debe hacer honor y pagar 9. Se abona el pago del CD 10. El comprador paga al banco el importe 11. El banco emisor entrega al comprador los documentos 12. El comprador presenta los documentos a aduana 13. Despacha

Answer 15

- Exportador o Ventaja:  Compromiso bancario de pagar, aprte de la obligación de pago que siempre se tiene. El compromiso del banco es previo a envío´o fabricación si el exportador no quiere empezar antes de recibir el CD o Desventaja:  Elevadas comisiones, complejo y lento - Comprador: o Inconvenientes:  Riesgo mercancía no acordada aunque documentos conformes  Elevadas comisiones, funcionamiento complejo y lento  Consume límite de riesgo frente a su banco o Ventaja:  Puede ser la única forma de que le vendan si no es con un pago anticipado o con una garantía - Uso: o Medio de cobro en caso de alta desconfianza del vendedor o Exigido por vendedores a compradores o No es habitual en operaciones pequeñas

Answer 16

- Aparición del banco confirmador, con un compromiso en los mismos términos que el del banco emisor. El banco confirmador tiene la obligación de pagar al margen de lo que pueda suceder con el emisor. - Su pago será sin recurso, si el emisor no paga, no puede reclamar nada al exportador. - Puede ser el banco avisador u otro diferente. Si estuviese de acuerdo en confirmar, sería ambos bancos. - Para que pueda confirmar necesita el mensaje del emisor, a su vez solicitado por el ordenante. Aceptarlo implica comunicarlo al beneficiario. - El propsito es afrontar mediante su propia evaluación de riesgo: o Cubrirse de la insolvencia del emisor (riesgo bancario) o Cubrirse de la insolvencia del país donde se encuentra el emisor (riesgo país)

Answer 17

- Comerciales, típicos de operaciones comerciales internacionales, o financieros, letra de cambio. Variarán en función de la operación y tendrán su punto de partida en el contrato de compraventa firmado entre el comprador y el vendedor. - Componente esencial de este medio de pago, negociados debidamente para que el exportador pueda presentar documentos y cobrar y comprador recibir la mercancía.

Answer 18

- El análisis de si se cumple bien ese condicionado, es decir, si se presentan los documentos pedidos y en los plazos previstos, es un elemento decisivo del CD. o Realizado por cualquiera de los bancos, lo más habitual es el banco emisor. Cuando es CD confirmado, es el banco confirmador. o Ese banco será el lugar de presentación o Si el lugar de presentación es distinto del banco emisor, ese banco recibe el nombre de banco designado. o Se suele negociar, pues al exportador le interesa que su banco sea el banco designado. - Un banco designado no tiene obligación de pagar el crédito documentario.

Answer 19

- El contrato de compraventa y el crédtio documentario son independientes - El analisis del banco designado no se hará en función del contrato de compraventa, se fijara exclusivamente en el CD - Un banco tendrá que poagar un CD siempre que el exportador cumpla su condicionado, al margen de lo que diga el contrato de compraventa o el estado de la mercancía.

Answer 20

- El análisis del cumplimiento del condicionado es muy estricto, se revisa todo con meticulosidad. - Analizan documentos uno por uno y su coherencia, plazos y cualquier otro aspecto. - Analizan el cumplimiento del condicionado con base en: o El texto del propio crédito documentario; lo establecido en las UCP 600; Práctica bancaria internacional estándar - Si se cumple todo se dice que hay una presentación conforme - Si no se cumple todo, el Cd tiene reservas o discrepancias. El banco no tiene obligación de honrar si se hubiera superado la fecha limite para presentar documentos. - Los bancos cuentan con cinco dias hábiles bancarios desde la presentación para el analisis, pasado ese tiempo pierde el derecho a discrepar

Answer 21

- Existen distintas posibilidades en cuanto al modo de utilización: o Pago a la vista de documentos conformes: No existe el aplzamiento de pago, pago al contado en el momento de presentación conforme o Pago a plazo diferido: Se establece un plazo concreto, a partir de la fecha de un hecho. Lo frecuente es un pagadero a un cierto plazo desde el embarque.

Answer 22

- Cuando el crédito es pagadero a plazo diferido puede haber otras dos posibilidades de instrumentación: o Utilizable por aceptación.  El exportador debe acompañar a la presentación un efecto financiero pagadero a plazo, que, si la presentación es conforme, será aceptado por el banco que se indique el CD  La ventaja es contar con un efecto negociable con otro banco o Utilizable por negociación:  Se pide al banco designado que adelante el importe ante presentación conforme. Pero el banco designado no tiene la obligación de financiar salvo que fuese confirmador, en cuyo caso seria sin recurso; de lo contrario seria con recurso

Answer 23

- Instrumentados a través de un SWIFT 700 - Contienen: o Banco emisor, avisador, tipo de crédito, numero de crédito, normas, fechas de emisión, fecha y lugar de expiración, importe y moneda, lugar de presentación, forma de utilización, fecha embarque, plazo después de embarque para presentación de documentos, documentos requeridos, confirmación o no.

Answer 24

- CD transferible - CD respaldado - CD clausula roja

Answer 25

- El más utilizado. Operación en la que existe un intermediario, generalmente el fabricante. Permite al intermediario (primer beneficiario CD) poner a disposición del suministrador final (segundo) el importe parcial o total del CD. El intermediario no pone en riesgo su propio capital, como sucedería si tuviera que pagar la mercancía. - Otros aspectos del crédito documentario transferible: o Para que sea transferible debe estar indicado en el texto del condicionado que envía el banco emisor. Aspecto acordado en CV entre intermediario y comprador final. o La transferencia del CD debe reflejar el condicionado original. Pero pueden alterarse:  Importe (inferior), precios unitarios, fecha de expiración, fecha de embarque, plazo de presentacion de documentos después del embarque, porcentaje de cobertura del seguro (+), nombre de ordenante podrá ser sustituido por el del primer beneficiario. o El banco que transfiere debe ser un banco designado. El banco emisor también puede ser un banco transferente.

Answer 26

- Se abre otro Cd respaldado en uno ya existente. El beneficiario se convierte en ordenante de un segundo CD. El segundo es de un importe menor, siendo la diferencia la retribución del intermediario. - Su objetivo es aislar en mayor medida al comprador final del suministrador.

Answer 27

- Permite un anticipo al beneficiario antes de embarcar. Uso relacionado con fabricación de un bien de equipo muy costoso. Si el anticipo no es de gran cuantía se puede hacer contra recibo; si lo es se realiza previa prewsentacion de una garantía, que de no cumplirse el contrato se devuelve.

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