Tema 2. Garantías en operaciones de comercio exterior Flashcards
(16 cards)
Definición de garantía
- Es una declaración escrita en virtud de la cual una persona física o jurídica (garante) se compromete directamente frente a un beneficiario a cumplir obligaciones que con el tenga un tercero, en caso de que este no lo haga
- No me fío de una parte pero si de un tercero como un banco. Son compromisos que permiten mitigar riesgos de operaciones y facilitar su realización
- En caso de ejecución, el garante irá contra el incumplidor
¿A quién le es útil?
o Puede servir al exportador para cubrirse frente al riesgo de impago: si el comprador no paga, se ejecuta la garantía y el garante paga.
o Puede servir al comprador para cubrirse frente al incumplimiento del exportador, quien si no cumple, se ejecuta la garantía y el garante resarce.
o Pueden coexistir ambas
Regulación internacional
- Históricamente reguladas por normativas nacionales, la CCI las regula y unifica con criterios normalizados:
o Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos documentarios, Publicación 600, de 2006 (UCP 600).
o Usos Internacionales relativos a los Créditos contingentes, Publicación 590, de 1998 (ISP98).
o Reglas Uniformes relativas a las Garantías a primer requerimiento, Publicación 758, de 2010 (URDG).
o Reglas Uniformes de la CCI para las Fianzas contractuales. Publicación 524, de 1993 (URCG) - ## Se suma la Convención de las Naciones Unidas sobre garantías independientes y cartas de crédito contingente
Carácter de la regulación internacional
Todas las normativas tienen carácter privado y por tanto:
o Las partes deben estar de acuerdo en utilizarla
o Se debe hacer constar su aplicación en el texto de la garantía
Aun así si quieren utilizar otras normativas, y así consta en el contrato pues bien
?Cuáles son los tipos de garantías?
o La carta de crédito contingente o carta de crédito standby
o Garantía a primer requerimiento
o Fianza contractual
La carta de crédito contingente. Definición
- Compromiso irrevocable de un banco de presentar unos documentos, concretamente es esencial para cumplir la garantía la declaración unilateral del exportador de no haber cobrado.
- La carta de crédito se puede regir pot
o Reglas y Usos Relativos a los créditos documentarios UCP 600 (+ COMÚN)
o Usos internacionales relativos a los créditos contingentes ISP 98 ( - COMÚN por estar desarrollada en EE. UU. y estar adecuada a sus leyes)
¿Qué partes intervienen en la carta de crédito contingente?
- Ordenante, Banco emisor (emite el compromiso), banco avisador (el del exportador, comunica el compromiso) y beneficiario
- Eventualmente pueden intervenir un banco confirmador o un banco transferente
- Tienen el mismo objetivo que los créditos documentarios pero una filosofía distinta
Características para el exportador. Carta de crédito
o Ventajas:
Seguridad de cobro con una reclamación sencilla
Agilidad y simplicidad
* Envío directo de documentos comerciales
* Generalmente, no habrá necesidad de ejecutar la garantía
Posibilidad de cubrir un conjunto de operaciones
o Inconvenientes
Resistencia de los compradores frente a otros como un CD que les protege más
Coste de la garantía + medio de cobro
Características para el vendedor. Carta de crédito contingente.
o Ventajas:
Puede evitar un pago anticipado
Agilidad en la recepción de la mercancía
o Inconvenientes:
No control de documentos y plazos
Riesgo sobre la mercancía
Coste de la garantía + medio de cobro
Consume riesgo bancario y mayor exigencia de cobertura de bancos
Uso y otros aspectos de la carta de crédito contingente
- Uso
o En casos de muy alta o alta desconfianza hacia el comprador - Otros aspectos
o El compromiso es siempre irrevocable
o El compromiso es de tipo secundario porque el banco solo se compromete a pagar cuando el comprador no haya pagado
o El compromiso es independiente de la operación subyacente. Los bancos no revisan los términos de la operación
o Para ejecutarla se requiere una declaración unilateral del exportador, dejando constancia del impago, y además se suelen solicitar otros documentos informativos de la operación comercial (copia de la factura y copia del documento de transporte)
o Pueden ser confirmadas y transferibles
o Puede emitirse por mensajes SWIFT específico (760) (indicando el tipo de normativa aplicable) o mediante documento escrito
o No es un medio de pago y coexistirá con un medio de cobro simple por la propia seguridad que ya ofrece la CCC. - Su uso, ventajas y desventajas son analogas al CCC
Garantía a primer requerimiento. Definición
- Misma filosofía que la CCC
- Regulada por:
o Reglas Uniformes relativas a las Garantías a primer requerimiento (publicación 758)
o Lo no contemplado, según la regulación del país donde esté emitida - Definición de garantía a primer requerimiento por el artículo 2 de las R.U:
o Compromiso firmado que disponga el pago contra la prestación de un requerimiento conforme
Es una definición muy genérica y por tanto muy flexible
Partes que intervienen en una GPR
o Ordenante. Tiene la obligación de pagar una suma de dinero, es el comprador.
o Garante (emisor). Es el que asume el compromiso que supone la garantía, el banco del comprador
o Parte avisadora. Notifica al beneficiario de la existencia de esta garantía. El banco del exportador
o Beneficiario. Persona a favor de la cual se emite la garantía. Exportador.
o Eventualmente:
Un contra garante, garantiza al garante a través de una contragarantía
Otros aspectos de la GPR (I)
- El compromiso es siempre irrevocable (art. 4, b URDG)
- Compromisos de tipo secundario
- Compromisos independientes de las ventas o contratos comerciales, como los CCC
- El compromiso del garante es de pagar ante una presentación conforme.
- La reclamación de una GPR deberá ir acompañada de los documentos requeridos, siendo esenciales:
o El requerimiento del pago
o La declaración de soporte: indicando en que aspectos el ordenante ha incumplido el contrato subyacente - Es recomendable incluir una fecha de expiración y de no indicarse pues tres años máximo.
Otros aspectos de la GPR (II)
- No existe la confirmación pero si la transferibilidad.
- Se pueden utilizar las contragarantías, garantías de soporte para el garante, para animar.
- Emitidas normalmente por bancos
- Pueden emitirse por:
o Swift 760, indicando normativa aplicable URDG
o Documento escrito al margen del SWIFT, asi como no utilizarse una parte avisadora y dirigirse directamente al garante - Las garantías a primer requerimiento son las que más crecen en uso por ser la regulación mas actualizada, desarrollada y adaptada
- Se utilizan para cubrir riesgos de los compradores
o Seriedad en la oferta
o Cobertura de posibles pagos anticipados
o Cumplimiento
o Mantenimiento/garantía técnica - También se pueden utilizar como garantía frente a aduanas
El aval en documento financiero
- Garantía incorporada en un documento financiero, frecuentemente una letra de cambio o pagaré, mediante la firma del avalista (banco del comprador)
- Se puede dar en las remesas documentarias o simples contra aceptación
o Se puede añadir tras realizar la aceptación de la letra para garantizar más seguridad de cobro - La legislación aplicable es la del país donde reside el avalista
