Tema 3. Seguro de crédito a la exportación Flashcards
(15 cards)
Concepto de seguro de crédito para la exportación
- El seguro de crédito para la exportación es un método alternativo para los exportadores, de cubrirse frente al riesgo de impago en operaciones comerciales internacionales, así como de otros riesgos relacionados.
- La cobertura se obtiene a través de una póliza de seguro específica para este tipo de riesgo, denominada póliza de seguro de crédito. Suscrita con una compañía de seguros especializada, puede no serlo.
- Se paga una prima para suscribir la polzia y la compañía indemnizara al exportador si este no cobra.
El caso con financiación bancaria
- Existe la posibilidad de que el banco financiador pueda ser nombrado beneficiario, flecha B va hacia allí.
- En 2 (envío de mercancía y documentos de exportador a importaor), de haber aduana se llevan documentos y listo
- Al quedar el riesgo cubierto por el seguro, este se convierte en un instrumento facilitador de la financiación al exportador; se elimina riesgo de impago y el banco lo tiene todo mejor. Si esta cubierta la operación lo normal es utilizar un medio de cobro simple.
Partes que intervienen en el seguro de crédito
- Asegurador
o Compañía de seguro emisora de la póliza, asume los riesgos - Asegurado
o Persona física o jurídica que suscribe la poliza - Deudor
o Persona física o jurídica obligada al pago de la operación subyacente - Beneficiario
o El que percibe la indemnizacion en caso de siniestro
¿Cuáles son los riesgos asegurables?
- Riesgo de resolución de contrato
o Derivado de la cancleacion del contrato antes de enviar mercancía, con unos gastos irrecuperables, importante en producciones adaptadas. - Riesgo de no retirada de la mercancía
o Una vez enviada, el comprador no retira, a mayor adaptación mayor riesgo y cuanto mas lejos - Riesgo de crédito
o Impago o de morosidad prolongada una vez recibida mercancía. El mas importante y habitual de los riesgos
¿Cuáles son las causas constitutivas de siniestro?
- Causas comerciales
o Incumplimiento por un deudor privado de sus obligaciones. - Causas políticas
o Aparecen por cualquier situación originada por autoridades publicas, que impida al beneficiario cobrar.
o Se considera también la morosidad prolongada de un deudor público respaldado por el gobierno - Causas extraordinarias
o Acontecimientos catastróficos que impidan al deudor reembolsar su deuda, terremoto o maremoto
Las empresas aseguradoras en España
Cualquier autorizada: Coface, Cesce, Solunion
La función específica de Cesce
o Empresa con mayoría de capital de Estado, actúa como una Agencia de Crédito a la Exportación, Agente Gestor encargado de la cobertura por cuenta del Estado de los riesgos de la internacionalización de la economía española.
o Cobertura extendida a:
Operaciones de exportación española e inversión directa
Y tanto a su ejecución, como a su posible financiación o afianzamiento
o Cesce cubre riesgos de la operativa internacional española, por cuenta del Estado con el alcance que establece la legislación interna.
o Existen ciertas limitaciones por la normativa de la UE para no distorsionar el mercado.
No se puede asegurar si ya hay varias privada dispuestas – riesgos negociables -.
* Ocasionados por causas comerciales, políticas y extraordinarias en operaciones con periodo de menos de dos años en paises participantes del Consenso.
o En operativa internacional, Cesce cubre hasta 4 veces mas que el Estado, también cubre operaciones dentro de España.
Operaciones asegurables a corto plazo
- Las pólizas de corto plazo suelen ser de tipo global o abierto, previstas para cubrir con conjuntos de operaciones, cuanto mas amplios mejor; periodo de contratación anual, renovable.
o Existen también polizas para operaciones singulares - Las distintas aseguradoras cuentan con sus propias pólizas. Que suelen tener características especiales.
o Puede tener especialziaciones
o El exportador debe buscar la compañía que mas se adapte
¿Cuáles son las pólizas con las que cuenta CESCE?
o Para exportadores
Polizas Master y Poliza Industrial
o Para entidades financieras que intervienen en el proceso
Para C/D, para ejecución de avales y para créditos de circulante
La póliza master oro integral
o Empresas que tengan un flujo reguilar de vtnas dentro y fuera.
o Asegurado: vendedor; Riesgos cubiertos: no retirada, crédito; Por causas: comerciales, políticas, extraordinarias
o Asegura a todos los clientes de la empresa, pero existe una opción flexible
o Proporciona otros servicios como información de mercado, sorbe potenciales compradores, de situación financiera de compradores.
o Si solo quiere el seguro y no los servicios: póliza clásica; si es una Pyme puede utilizar una póliza muy simplificada: Póliza fácil
La póliza industrial
o Cubre el riesgo de operaciones singulares, dentro y fuera. Puntuales y de importes elevados.
o Asegurado: vendedor; Riesgos cubiertos: resolución, no retirada de mercnacía y de crédito; por causas: comerciales, políticas y de crédito.
o Utilización muy inferior a las globales
o Riesgos por cuenta propia cubiertos, como en globales
o Para cobertura por cuenta del Estado: póliza de crédito suministrador. Cobertura de hasta el 99%
La base del crédito, la cobertura y la suma asegurada
o No indemnizan por la totalidad, se calcula la indemnizacion máxima o suma asegurada en función de la base o importe del crédito, la deuda total pendiente de cobro. Se le aplica el porcentaje de cobertura (80-95%). Si lo cubre el Estado, hasta 99%.
Las primas establecidas
o Establecen las primas de las polizas en función de cada empresa exportadora y el riesgo que suponga
o Puede ser:
Única, aplicarse al conjunto de los clientes del exportador (tradicional) o, primas diferenciadas para grupos según su riesgo
- EXCELENTE (0,2-0,4), BUENA (0,41-0,9), SATISFACTORIA (0,91-2,3), DEBIL (2,31, 4,5)
¿Cuál es el plazo de indemnización de seguros?
o Las compañías no indemnizan inmediatamente, establecen unos periodos de carencia. Varían según las polizas y a veces según el pais del comprador; 2-6 meses desde la declaración.
El proceso de contratación y cobertura
- Solicitud de oferta a la aseguradora
- Estudio riesgo por la aseguradora
- Oferta de cobertura
- Firma póliza
- Exportación
- Declaración operaciones realizadas
- Liquidación de primas
