Công ty đại chúng Flashcards
(26 cards)
Luật chứng khoán quản lý phạm vi nào của công ty đại chúng
Nghĩa vụ công bố thông tin
Định nghĩa công ty đại chúng
+ Công ty cổ phần
+ Đảm bảo 1 trong 2:
* Đã chào bán cổ phiếu ra công chúng
* Vốn điều lệ tối thiểu 30 tỷ+ ít nhất 10% cổ phiếu quyền biểu quyết do ít nhất 100 NĐT không phải cổ đông lớn sở hữu
Logic lớn nhất của công ty đại chúng là gì
Không quan tâm đến nhân thân người góp vốn
c ty đại chúng thực hiện đăng ký cổ phiếu tập trung tại VSDC trong thời hạn bao lâu kể từ ngày UBCKNN xác nhận hoàn tất đăng ký công ty đại chugns
15 ngày
Thời hạn công ty đại chúng đưa cổ phiếu giao dịch trên hệ thống GD chứng khoán kể từ ngày UBCKNN xác nhận đăng ký cty đại chúng
30 ngày
UpCom có phải thị trường OTC không ?
Không phải, Upcom là sàn dành cho các công ty đại chúng có chỗ để giao dịch
Trong khi sàn OTC là sàn được vận hành bởi các Market maker là các cổ đông tư nhân của sàn.
VD NASDAQ chuyên dành cho các công ty Công nghệ, là các công ty có yếu tố rủi ro cao, nếu niêm yết thì không đáp ứng được
theo quy định, phải đảm bảo tối thiểu bao nhiêu % số thành viên HĐQT là thành viên không điều hành
1/3
Nhiệm vụ của ban kiểm soát
Giám sát hoạt động của HĐQT, GĐ/ TGĐ trong quản lý và điều hành công ty
Câu 01: Trong quá trình sử dụng vốn huy động từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng,
công ty đại chúng phải báo cáo UBCKNN, SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng
ký giao dịch) và công bố thông tin trên các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của công ty
đại chúng và trên các phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK (trường hợp
là tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch) về tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán
theo định kỳ:
a. Sáu (06) tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán
b. Sáu (06) tháng kể từ ngày sử dụng vốn huy động
c. Một năm kể từ ngày sử dụng vốn huy động
d. Một năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán
a. Sáu (06) tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán
Câu 11: Công ty đại chúng khi hoàn tất việc mua lại cổ phiếu của chính mình làm cổ phiếu
quỹ hoặc bán cổ phiếu quỹ, phải báo cáo kết quả thực hiện cho UBCKNN và SGDCK
(trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch) trong vòng bao nhiêu ngày
a. Ba (03) ngày, kể từ ngày kết thúc giao dịch
b. Bảy (07) ngày, kể từ ngày kết thúc giao dịch
c. Mười (10) ngày, kể từ ngày kết thúc giao dịch
c. Mười (10) ngày, kể từ ngày kết thúc giao dịch
Câu 15: Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp tại báo cáo kết quả hoạt động kinh
doanh giữa kỳ báo cáo so với cùng kỳ báo cáo năm trước biến động bao nhiêu phần trăm
(%) thì tổ chức niêm yết phải giải trình rõ nguyên nhân dẫn đến những biến động bất thường
đó trong báo cáo tài chính quý
a. ≥ 5%
b. ≥ 10%
c. ≥ 15%
d. ≥ 20%
b. ≥ 10%
So với cùng kỳ là 10%
So vơi soát xét là 5%
Câu 21: Tổ chức niêm yết phải lập và công bố thông tin về báo cáo tài chính bán niên (sáu
tháng đầu năm) đã được soát xét bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận trong thời hạn
a. bốn mươi lăm (45) ngày kể từ ngày kết thúc Quý 2 hàng năm
b. năm mươi (50) ngày, kể từ ngày kết thúc Quý 2 hàng năm
c. sáu mươi (60) ngày, kể từ ngày kết thúc Quý 2 hàng năm
d. Không phải công bố thông tin báo cáo tài chính quý
a. bốn mươi lăm (45) ngày kể từ ngày kết thúc Quý 2 hàng năm
Câu 22: Chuyển nhượng cổ phần giữa các công ty trong cùng tập đoàn, tổng công ty theo
mô hình công ty mẹ, công ty có phải thực hiện thủ tục chào mua công khai không?
a. Có
b. Không
b. Không
Câu 6: Tổ chức có chứng khoán bị hủy bỏ niêm yết chỉ được đăng ký niêm yết lại:
a. 06 tháng sau khi bị hủy bỏ.
b. 12 tháng sau khi bị hủy bỏ.
c. 24 tháng sau khi bị hủy bỏ.
d. 36 tháng sau khi bị hủy bỏ
b. 12 tháng sau khi bị hủy bỏ.
Câu 7: Trường hợp nào sau đây phải chào mua công khai:
a) Tổ chức, cá nhân có ý định mua cổ phiếu có quyền biểu quyết dẫn đến việc sở hữu từ 25% trở lên cổ phiếu đang lưu hành.
b) Đối tượng chào mua bị bắt buộc phải bán cổ phiếu mà họ đang sở hữu
c) Công ty đại chúng mua cổ phiếu quỹ dẫn đến số lượng cổ phiếu quỹ đạt tới
25% trở lên số cổ phiếu đang lưu hành của công ty.
d) Tất cả các trường hợp trên
a) Tổ chức, cá nhân có ý định mua cổ phiếu có quyền biểu quyết dẫn đến việc sở hữu từ 25% trở lên cổ phiếu đang lưu hành.
Câu 9: Công ty đại chúng không được phép mua lại cổ phiếu quỹ trong trường hợp nào
sau đây:
a. Đang kinh doanh thua lỗ hoặc có nợ quá hạn
b. Đang trong quá trình cháo bán cổ phiếu huy động thêm vốn
c. Đang tách gộp cổ phiếu
d. Cổ phiếu của công ty đang được chào mua công khai
e. Câu a, b và c đều đúng
f. Câu a, b, c và d đều đúng
f. Câu a, b, c và d đều đúng
Câu 14: Công ty niêm yết tại SGDCK có vốn chủ sở hữu 1000 tỷ, công ty đã mua 10 triệu
cổ phiếu quỹ, công ty muốn mua thêm 10 triệu cổ phiếu của mình làm cổ phiếu quỹ thì
phải thực hiện phương thức chào mua nào sau đây?
a. Chào mua công khai
b. Chào mua thông thường
c. Có thể sử dụng 1 trong 2 phương thức trên tùy thuộc vào công ty
a. Chào mua công khai
Có cho thành viên ban kiểm soát vay 1 tỷ không?
Thành viên Ban Kiểm soát không được vay tiền từ công ty:
Tránh xung đột lợi ích
Công ty đại chúng có bắt buộc có ban kiểm soát? Hay ủy viên ban kiểm toán
Công ty đại chúng phải có Ban Kiểm soát hoặc Bộ phận Kiểm toán nội bộ để thực hiện chức năng kiểm tra, giám sát hoạt động tài chính, quản lý của công ty.
Công ty đại chúng có thể lựa chọn:
Thành lập Ban Kiểm soát độc lập, hoặc
Thành lập Bộ phận Kiểm toán nội bộ (thuộc công ty, trực tiếp báo cáo HĐQT hoặc Đại hội đồng cổ đông).
Ủy viên ban kiểm toán cần phải đáp ứng các điều kiện gì?
Kiến thức chuyên môn, không nằm
trong phòng kế toán, tài chính.
Công ty đại chúng bị huỷ bỏ niêm yết khi:
a. Không nộp báo cáo tài chính trong ba năm liên tiếp
b. Không niêm yết trong vòng 90 ngày kể từ khi được chấp thuận niêm yết
c. Kiểm toán không chấp thuận hoặc chấp thuận một phần…. (rất dài) trong vòng
3 năm liên tiếp
d. Tất cả đáp án trên.
D mới đúng
Câu 1: Tổ chức niêm yết khi giao dịch cổ phiếu quỹ
chỉ được phép :
a) Mua lại không quá 25% cổ phiếu của tổ chức niêm yết
b) Mua lại không quá 30% cổ phiếu của tổ chức niêm yết
c) Thực hiện trong vòng 6 tháng
d) Thực hiện trong vòng 3 tháng
e) a và c
f) b và d
f) b và d
Câu 11 : Tổ chức phát hành phải hoàn thành việc phân
phối cp trong vòng:
a) 60 ngày kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký
phát hành có hiệu lực
b) 70 ngày kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký
phát hành có hiệu lực
c) 80 ngày kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký
phát hành có hiệu lực
d) 90 ngày kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký
phát hành có hiệu lực
d) 90 ngày kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký
phát hành có hiệu lự
Cổ đông lớn là gì ?
Cổ đông có quyền biểu quyết từ 5% trở lên là cổ đông lớn.
